تعليمات بشأن إجراءات تنفيذ أنشطة البحث العملياتي فيما يتعلق بالكيانات التجارية من قبل موظفي خدمات الشرطة الجنائية
واحد. تحدد هذه التعليمات إجراءات تنفيذ إجراءات البحث التشغيلي فيما يتعلق بالكيانات التجارية في ظل وجود معلومات حول علامات ارتكاب فعل غير قانوني ، إذا لم تكن هناك بيانات كافية لحل مشكلة بدء دعوى جنائية.
2. يتم تنفيذ ORM من قبل موظفي خدمة مكافحة الجرائم الاقتصادية والضريبية ، بالإضافة إلى موظفين آخرين في الشرطة الجنائية لهيئات الشؤون الداخلية بوزارة الداخلية ، والتي تشمل وظائفها الحصول على معلومات حول الأحداث والإجراءات التي تشكل تهديدًا للأمن الاقتصادي للاتحاد الروسي.
3. عند تنظيم وإدارة عملية إدارة السجلات والمحفوظات ، يسترشد موظفو الوحدات التشغيلية للشرطة الجنائية بدستور الاتحاد الروسي ، القانون الاتحادي رقم 144-FZ المؤرخ 12 أغسطس 1995 "بشأن أنشطة البحث العملياتي" ، قانون "بشأن الشرطة "، الإجراءات القانونية التنظيمية لوزارة الشؤون الداخلية في الاتحاد الروسي ووزارة الشؤون الداخلية ، بالإضافة إلى هذه التعليمات.
4. عند تلقي معلومات حول فعل غير قانوني تم ارتكابه وأسباب أخرى لإجراء عملية بحث مدرجة في المادة 7 من قانون OSA ، والمسجلة وفقًا للإجراء الذي تحدده لوائح الإدارات ، يتم إجراء التدقيق بتوجيه من رئيس الوحدة. بعد أنشطة التحقق الأولية ، إذا لزم الأمر ، يمكن إجراء خروج عام للتحقق من كيان تجاري ، يتم تنفيذه وفقًا لقرار مسبب لإجراء ORM صادر عن المسؤولين المعتمدين.
ORM هو إجراء فردي يهدف إلى إثبات حقيقة وظروف ارتكاب فعل له علامات على الجريمة. يصدر قرار إجراء عملية إدارة المخاطر على أساس تقرير مسبب من الموظف الذي أجرى التفتيش الأولي ، ويحتوي على معلومات حول علامات ارتكاب فعل غير قانوني ، والتي لا تكفي وقت اتخاذ القرار لحل المشكلة لإجراء التفتيش بالطريقة المنصوص عليها في الفن. 144 قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي. يتم تسجيل قرار إجراء ORM في مجلة خاصة (ملحق رقم 2). يشير القرار إلى معلومات حول الكيان التجاري (اسم الكيان القانوني أو رائد الأعمال الفردي أو الاسم الكامل لـ FL و TIN والعنوان) ، وفترة وطريقة ارتكاب الفعل غير القانوني المحتمل ، وتكوين الموظفين الذين أجروا الفحص وفحص الوثائق.
في الحالات الضرورية ، قد يشارك متخصصون من مركز الطب الشرعي التابع لوزارة الداخلية والهيئات التنظيمية الأخرى في إدارة الأحداث.
يُعطى ممثل موضوع نشاط ريادة الأعمال نسخة من القرار بشأن إجراء ORM ، وهو مذكور في القرار.
يتم إرسال المعلومات المتعلقة بالأنشطة الجارية على الفور إلى المدعي العام المشرف وإلى مركز المعلومات التابع لوزارة الداخلية.
يتم فحص المباني (المباني ، الهياكل ، التضاريس ، المركبات) ، فحص العناصر (بما في ذلك الوسائط الإلكترونية) ووثائق النشاط المالي والاقتصادي مع الاستيلاء اللاحق على العناصر (بما في ذلك الوسائط الإلكترونية) أو المستندات أو نسخها المعتمدة بحضور ممثل كيان تجاري وشخصين غير مهتمين.
خمسة. بناءً على نتائج ORM العام ، يتم وضع بروتوكول (الملحق رقم 3) ، والذي يجب أن يعكس جميع المستندات والعناصر (بما في ذلك الوسائط الإلكترونية) والمواد التي تم الاستيلاء عليها وفقًا للمادة 15 من قانون ORD. يُصاغ البروتوكول وفقًا لمتطلبات تشريعات الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي أثناء عملية إدارة السجلات والمحفوظات أو فور الانتهاء منها. يمكن كتابة البروتوكول يدويًا أو إنتاجه باستخدام الوسائل التقنية. يحدد البروتوكول:
واحد) مكان وتاريخ إنتاج ORM ، وقت بدايته ونهايته ، دقيق حتى الدقيقة ؛
2) المنصب واللقب والأحرف الأولى من اسم الشخص الذي وضع البروتوكول ؛
3) اللقب والاسم والاسم العائلي لكل شخص مشارك في ORM والعنوان والبيانات الشخصية الأخرى.
يصف البروتوكول الإجراءات بالترتيب الذي تم تنفيذها به ، والظروف الهامة التي تم تحديدها أثناء تنفيذها ، كما يحدد بيانات الأشخاص المشاركين في آلية إدارة المخاطر.
يجب أن يشير البروتوكول إلى الوسائل التقنية المستخدمة أثناء عملية إدارة السجلات والمحفوظات ، وشروط وإجراءات استخدامها ، والأشياء التي تم تطبيق هذه الأدوات عليها ، والنتائج التي تم الحصول عليها. وتجدر الإشارة في البروتوكول إلى أنه تم تحذير الأشخاص المشاركين في آلية إدارة المخاطر مسبقًا بشأن استخدام الوسائل التقنية.
يتم تقديم البروتوكول لتعريف جميع الأشخاص المشاركين في ORM. وأوضح لهم الحق في إبداء التعليقات على الإضافات والإيضاحات التي سيتم تضمينها في البروتوكول. يجب تحديد جميع التعليقات المقدمة بشأن إضافة وتوضيح البروتوكول وتوثيقها بتوقيعات هؤلاء الأشخاص.
يوقع البروتوكول من قبل المسؤول والأشخاص الذين شاركوا في ORM.
البروتوكول مصحوب بالرسومات والخطط والرسوم البيانية التي تم إجراؤها أثناء إدارة السجلات والمحفوظات.
يجب أن يحتوي البروتوكول أيضًا على سجل يشرح للأشخاص المشاركين حقوقهم والتزاماتهم ومسؤولياتهم وإجراءات إجراء ORM ، والتي يتم التصديق عليها من خلال توقيعاتهم.
إذا تم الاستيلاء على المستندات أثناء الفحص ، يتم عمل نسخ منها ، والتي يتم تصديقها من قبل المسؤول الذي استولى على المستندات ، وتحويلها إلى الشخص الذي تم الاستيلاء على المستندات منه ، والتي يتم إدخالها في البروتوكول. إذا كان من المستحيل عمل نسخ أو نقلها في وقت واحد مع مصادرة المستندات ، يجب على المسؤول المحدد نقل نسخ مصدقة من المستندات إلى الشخص الذي تم الاستيلاء على المستندات منه في غضون خمسة أيام بعد الحجز ، والتي يتم تسجيلها في البروتوكول. إذا لم يتم تسليم نسخ مصدقة من المستندات إلى الشخص الذي تم الاستيلاء على المستندات منه بعد خمسة أيام من مصادرة المستندات ، فيجب إرسال نسخ مصدقة من المستندات بالبريد المسجل في غضون ثلاثة أيام ، والتي يتم تسجيلها في البروتوكول الذي يشير إلى عدد المغادرين البريدي. يتم إرسال نسخ من المستندات إلى عنوان موقع الكيان القانوني أو عنوان مكان إقامة الفرد المحدد في البروتوكول.
إذا أصبح من الضروري أثناء المسح الاستيلاء على الوسائط الإلكترونية ، يتم منح كيان الأعمال الفرصة لعمل نسخة إلكترونية يتم تسجيلها في البروتوكول.
6. عند الضرورة ، يتم تحويل المواد المصادرة بالطريقة المنصوص عليها في القانون (بما في ذلك الوسائط الإلكترونية) ووثائق النشاط المالي والاقتصادي إلى المتخصصين الذين يقومون ، بناءً على نتائج الدراسة ، بوضع قانون البحث (الملحق رقم 4) ، مما يعكس جميع الانتهاكات المحددة للقانون ، فضلاً عن الظروف الأخرى المهمة لاتخاذ قرار صحيح ومستنير بناءً على نتائج مكتب إدارة المخاطر. يتم وضع القانون أيضًا إذا لم يتم إثبات الجرائم ذات الصلة أثناء الدراسة. يجب أن يتكون عمل البحث من ثلاثة أجزاء: عام ، وصفي ، ونهائي.
7. يعكس الجزء العام من القانون بالضرورة المعلومات العامة حول إدارة عمليات البحث التي تم إجراؤها والبيانات المتعلقة بموضوع نشاط ريادة الأعمال ، ويشير أيضًا إلى ؛
- الاسم الكامل والمختصر للمنظمة الخاضعة للرقابة ؛
- رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) ؛
- موقع التفتيش ؛
- أسماء العائلة ، الأسماء الأولى ، أسماء الأبناء ، المسميات الوظيفية ، الرتب الخاصة للأشخاص الذين أجروا عملية إدارة السجلات الشخصية ؛
- تاريخ التوقيع ورقم القرار بشأن إجراء ORM ؛
- الفترة التي تم فيها إجراء التدقيق ؛
- تاريخ بداية ونهاية الشيك ؛
أسماء العائلة والأسماء الأولى وأسماء الأبناء لممثلي كيان تجاري (فرد ، ممثله). إذا كانت هناك تغييرات خلال فترة المراجعة في تكوين الأشخاص المذكورين أعلاه ، يتم تقديم قائمة هؤلاء الأشخاص مع إشارة متزامنة إلى الفترة التي شغل خلالها هؤلاء الأشخاص المناصب ذات الصلة وفقًا للأوامر والتعليمات ومحاضر اجتماعات المؤسسون أو أي مستندات أخرى تتعلق بالتعيين والعزل من مناصبهم ؛ - موقع موضوع نشاط ريادة الأعمال (مكان إقامة الفرد) ، وكذلك مكان النشاط الاقتصادي (المشار إليه في حالة القيام بأنشطته خارج الموقع) ؛
- معلومات عن تسجيل الدولة ، عند التسجيل لدى مصلحة الضرائب ، بشأن حسابات التسوية والعملات المفتوحة لدى البنوك ، بشأن السياسة المحاسبية المعتمدة ؛
- تأكيد مستندي للحق في تنفيذ الأنشطة المرخصة (رقم وتاريخ إصدار الترخيص ، واسم السلطة التي أصدرت الترخيص ، وتواريخ بدء الترخيص وانتهائه) ؛
- تأكيد مستندي لأنواع الأنشطة التي تم تنفيذها بالفعل ، بما في ذلك الأنشطة المحظورة بموجب القانون أو التي يتم تنفيذها في حالة عدم وجود ترخيص مناسب.
8. يجب أن يعكس الجزء الوصفي من الفعل بشكل شامل جميع الظروف الهامة المتعلقة بالوقائع التي تم الكشف عنها للانتهاكات. يخضع ما يلي للتفكير الإلزامي في الجزء الوصفي: جوهر الجريمة ، وطريقة ارتكابها ، وفترة النشاط المالي والاقتصادي التي تتعلق بها هذه الجريمة ، والمسؤولون المتورطون في ارتكاب الجريمة المحددة ، والإشارات إلى الأولية المستندات والظروف الأخرى التي تؤكد بشكل موثوق وجود حقيقة الانتهاك ، وكذلك حقائق عدم تقديم أي مستندات (أشياء ، مواد).
تسع. في الجزء الأخير من قانون البحث ، يجب أن تنعكس المعلومات الموجزة حول نتائج البحث ، مع الإشارة إلى الإجراءات القانونية التنظيمية التي تم الكشف عن انتهاكات أحكامها.
10. بناءً على نتائج الأنشطة التي تم تنفيذها ، يتم اتخاذ أحد القرارات التالية:
- بشأن إعداد تقرير عن اكتشاف علامات على جريمة كافية للنظر فيها واتخاذ القرار على النحو المنصوص عليه في المادتين 144 و 145 من قانون الإجراءات الجنائية للاتحاد الروسي ؛
- بشأن نقل المواد حسب الاختصاص القضائي ؛
- عند الانتهاء من التدقيق فيما يتعلق بالفشل في إثبات انتهاك تشريعات الاتحاد الروسي.
Original message
ИНСТРУКЦИЯ о порядке проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности сотрудниками служб криминальной милиции
1. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности при наличии сведений о признаках совершенного противоправного деяния, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
2. ОРМ проводятся сотрудниками службы по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями, а также иными сотрудниками криминальной милиции органов внутренних дел МВД, в функции которых входит добывание информации о событиях и действиях, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации.
3. При организации и проведении ОРМ сотрудники оперативных подразделений криминальной милиции руководствуются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 12 августа 1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» , Законом «О милиции», нормативными правовыми актами Министерства внутренних дел Российской Федерации и Министерства внутренних дел, а также настоящей Инструкцией.
4. При поступлении информации о совершенном противоправном деянии и иных перечисленных в статье 7 Закона об ОРД оснований для проведения ОРМ, зарегистрированных в установленном ведомственными нормативными актами порядке, по указанию руководителя подразделения проводится проверка. После проведения первоначальных проверочных мероприятий при необходимости может осуществляться гласный выход на проверку субъекта предпринимательской деятельности, осуществляемый по мотивированному постановлению о проведении ОРМ , вынесенному уполномоченными должностными лицами .
ОРМ представляет собой единичное действие, направленное на установление факта и обстоятельств совершения деяния, имеющего признаки преступления. Постановление о проведении ОРМ выносится на основании мотивированного рапорта сотрудника, проводившего первоначальную проверку, и содержащего сведения о признаках совершенного противоправного деяния, которые на момент принятия решения недостаточны для решения вопроса о проведении проверки в порядке, установленном ст. 144 УПК РФ. Постановление о проведении ОРМ регистрируется в специальном журнале (приложение №2). В постановлении указываются сведения о субъекте предпринимательской деятельности (наименование ЮЛ, ИП или Ф.И.О. ФЛ, ИНН, адрес), период и способ возможного совершения противоправного деяния, состав сотрудников, проводящих обследование и исследование документов.
В необходимых случаях для участия в проведении мероприятий могут привлекаться специалисты экспертно-криминалистического центра МВД и других контролирующих органов.
Представителю субъекта предпринимательской деятельности выдается копия постановления о проведении ОРМ, о чем делается отметка в постановлении.
Информация о проводимых мероприятиях безотлагательно направляется курирующему прокурору и в ИЦ МВД.
Обследование помещений (зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств), исследование предметов (включающих в себя и электронные носители) и документов финансово-хозяйственной деятельности с последующим изъятием предметов (включающих в себя и электронные носители), документов либо их заверенных копий производится в присутствии представителя субъекта предпринимательской деятельности и двух незаинтересованных лиц.
5. По результатам проведения гласных ОРМ составляется протокол (приложение №3), в котором должны быть отражены все изъятые в порядке ст.15 «Закона об ОРД» документы, предметы (включающие в себя и электронные носители) и материалы. Протокол составляется в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации в ходе проведения ОРМ или непосредственно после их окончания. Протокол может быть написан от руки или изготовлен с помощью технических средств. В протоколе указываются:
1) место и дата производства ОРМ, время его начала и окончания с точностью до минуты;
2) должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол;
3) фамилия, имя и отчество каждого лица, участвовавшего в ОРМ, адрес и другие данные о личности.
В протоколе описываются действия в том порядке, в каком они производились, выявленные при их проведении существенные обстоятельства, а также излагаются заявления лиц, участвовавших в проведении ОРМ.
В протоколе должны быть указаны технические средства, примененные при проведении ОРМ, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены, и полученные результаты. В протоколе должно быть отмечено, что лица, участвующие в проведении ОРМ, были заранее предупреждены о применении технических средств.
Протокол предъявляется для ознакомления всем лицам, участвовавшим в проведении ОРМ. Им разъясняется право делать подлежащие внесению в протокол замечания о его дополнении и уточнении. Все внесенные замечания о дополнении и уточнении протокола должны быть оговорены и удостоверены подписями этих лиц.
Протокол подписывается должностным лицом и лицами, участвовавшими в проведении ОРМ.
К протоколу прилагаются чертежи, планы, схемы, выполненные при проведении ОРМ.
Протокол должен также содержать запись о разъяснении участвующим лицам их прав, обязанностей, ответственности и порядка проведения ОРМ, которая удостоверяется их подписями.
Если в ходе обследования изымаются документы, то с них изготавливаются копии, которые заверяются должностным лицом, изъявшим документы, и передаются лицу, у которого изымаются документы, о чем делается запись в протоколе. В случае если невозможно изготовить копии или передать их одновременно с изъятием документов, указанное должностное лицо передает заверенные копии документов лицу, у которого были изъяты документы, в течение пяти дней после изъятия, о чем делается запись в протоколе. В случае если по истечении пяти дней после изъятия документов, заверенные копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение трех дней должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления. Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.
Если в ходе обследования возникает необходимость изъятия электронных носителей информации, субъекту предпринимательской деятельности предоставляется возможность снятия электронной копии, о чем делается запись в протоколе.
6. При необходимости изъятые в установленном законом порядке предметы (включающие в себя и электронные носители) и документы финансово-хозяйственной деятельности передаются для изучения специалистам , которые по результатам проведения исследования составляют Акт исследования (приложение №4), отражающий все выявленные нарушения законодательства, а также иные обстоятельства, имеющие значение для принятия правильного и обоснованного решения по результатам проведения ОРМ. Акт составляется и в том случае, если соответствующие правонарушения в ходе проведения исследования не установлены. Акт исследования должен состоять из трех частей: общей, описательной и итоговой.
7. В общей части акта в обязательном порядке отражаются общие сведения о проведенных ОРМ и данные о субъекте предпринимательской деятельности, а также указываются;
- полное и сокращенное наименование проверяемой организации;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- место проведения проверки;
- фамилии, имена, отчества, наименования должностей, специальные звания лиц, проводивших ОРМ;
- дата подписания и номер постановления о проведении ОРМ;
- период, за который проведена проверка;
- дата начала и окончания проверки;
фамилии, имена и отчества представителей субъекта предпринимательской деятельности (физического лица, его представителя). В случае если в течение проверяемого периода происходили изменения в составе вышеназванных лиц, то перечень этих лиц приводится с одновременным указанием периода, в течение которого эти лица занимали соответствующие должности согласно приказам, распоряжениям, протоколам собраний учредителей или другим документам о назначении и увольнении с занимаемых должностей; - место нахождения субъекта предпринимательской деятельности (место жительства физического лица), а также места осуществления хозяйственной деятельности (указываются в случае осуществления своей деятельности не по месту нахождения);
- сведения о государственной регистрации, о постановке на учет в налоговом органе, об открытых в банках расчетных и валютных счетах, о принятой учетной политике;
- документальное подтверждение наличия права на осуществление лицензируемых видов деятельности (номер и дата выдачи лицензии, наименование органа, выдавшего лицензию, сроки начала и окончания действия лицензии);
- документальное подтверждение фактически осуществляемых видов деятельности, в том числе запрещенных законодательством или осуществляемых при отсутствии соответствующей лицензии.
8. Описательная часть акта должна комплексно отражать все существенные обстоятельства, имеющие отношение к выявленным фактам нарушений. Обязательному отражению в описательной части подлежат: сущность правонарушения, способ его совершения, период финансово-хозяйственной деятельности, к которому данное правонарушение относится, должностные лица, причастные к совершению указанного правонарушения, ссылки на первичные документы и иные обстоятельства, достоверно подтверждающие наличие факта нарушения, а также факты непредставления каких-либо документов (предметов, материалов).
9. В итоговой части Акта исследования подлежат отражению обобщенные сведения о результатах исследования с указанием нормативных правовых актов, нарушения положений которых выявлены.
10. По результатам проведенных мероприятий принимается одно из следующих решений:
- о составлении рапорта об обнаружении признаков преступления, достаточных для рассмотрения и принятия решения в порядке, предусмотренном статьями 144 и 145 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации;
- о передаче материалов по подведомственности;
- о завершении проверки в связи с неустановлением нарушения законодательства Российской Федерации.
