- Registrado
- 17 Feb 2010
- Mensajes
- 226
- Puntuación de reacción
- 0
- Puntos
- 16
- Edad
- 34
- Ubicación
- Новосибирск
INSTRUCCIONES sobre el procedimiento para la realización de actividades de búsqueda operativa en relación con entidades comerciales por parte de los empleados de los servicios de policía criminal
una. Esta Instrucción determina el procedimiento para llevar a cabo las medidas de operativo-búsqueda en relación con las entidades comerciales ante la presencia de información sobre los indicios de un hecho ilegal cometido, si no hay datos suficientes para resolver la cuestión de iniciar un proceso penal.
2. Los ORM son realizados por empleados del servicio para combatir delitos económicos y fiscales, así como otros empleados de la policía criminal de los órganos de asuntos internos del Ministerio del Interior, cuyas funciones incluyen obtener información sobre eventos y acciones que representan una amenaza. a la seguridad económica de la Federación Rusa.
3. Al organizar y realizar ORM, los empleados de las unidades operativas de la policía criminal se guían por la Constitución de la Federación Rusa, la Ley Federal No. 144-FZ del 12 de agosto de 1995 "Sobre las actividades de búsqueda operativa", la Ley "Sobre el Policía", actos legales reglamentarios del Ministerio del Interior de la Federación de Rusia y el Ministerio del Interior, así como esta Instrucción.
4. Una vez recibida la información sobre la comisión de un hecho ilícito y demás causales para la realización de un operativo de allanamiento enumerado en el artículo 7 de la Ley de OSA, registrada de acuerdo con el procedimiento establecido por las normas departamentales, se realiza una auditoría por indicación del jefe de la unidad. Después de las actividades iniciales de verificación, si es necesario, se puede realizar una salida pública para la verificación de una entidad comercial, realizada de acuerdo con una decisión motivada para realizar una ORM emitida por funcionarios autorizados.
La ORM es una acción única encaminada a establecer el hecho y las circunstancias de la comisión de un hecho que tiene indicios de delito. La decisión de realizar una ORM se emite sobre la base de un informe motivado del empleado que realizó la inspección inicial, y que contiene información sobre los indicios de un acto ilegal cometido, que en el momento de la decisión no son suficientes para resolver el problema. de realizar una inspección en la forma prescrita por el art. 144 Código de Procedimiento Penal de la Federación Rusa. La decisión de realizar una ORM se registra en un diario especial (Anexo No. 2). La resolución indica información sobre la entidad comercial (nombre de la entidad legal, empresario individual o nombre completo de la FL, TIN, dirección), el período y el método de la posible comisión del acto ilegal, la composición de los empleados que realizan el examen y examen de documentos.
En los casos necesarios, en la realización de los hechos podrán participar especialistas del Centro Forense del Ministerio del Interior y otros órganos reguladores.
Al representante del sujeto de la actividad empresarial se le entrega una copia de la resolución sobre la realización de la ORM, que se anota en la resolución.
La información sobre las actividades en curso se envía inmediatamente al fiscal supervisor y al Centro de Información del Ministerio del Interior.
La inspección de locales (edificios, estructuras, terrenos, vehículos), el examen de elementos (incluidos los medios electrónicos) y documentos de actividad financiera y económica con la posterior incautación de elementos (incluidos los medios electrónicos), documentos o sus copias certificadas se lleva a cabo en presencia de un representante de una entidad comercial y dos personas desinteresadas.
cinco. Con base en los resultados de la ORM pública, se elabora un protocolo (Anexo N° 3), en el que se deben reflejar todos los documentos, elementos (incluidos los medios electrónicos) y materiales incautados de conformidad con el artículo 15 de la Ley de la ORD. El protocolo se redacta de acuerdo con los requisitos de la legislación procesal penal de la Federación Rusa durante el ORM o inmediatamente después de su finalización. El protocolo puede ser escrito a mano o producido utilizando medios técnicos. El protocolo especifica:
una) lugar y fecha de producción de ORM, hora de su inicio y finalización, con precisión al minuto;
2) cargo, apellido e iniciales de la persona que redactó el protocolo;
3) apellido, nombre y patronímico de cada persona participante en la ORM, domicilio y demás datos personales.
El protocolo describe las acciones en el orden en que fueron realizadas, las circunstancias significativas identificadas durante su ejecución, y también recoge las declaraciones de las personas que participan en la ORM.
El protocolo debe indicar los medios técnicos utilizados durante la ORM, las condiciones y el procedimiento para su uso, los objetos a los que se aplicaron estas herramientas y los resultados obtenidos. Cabe señalar en el protocolo que las personas participantes en la ORM fueron advertidas previamente sobre el uso de medios técnicos.
El protocolo se presenta para la familiarización de todas las personas que participan en la ORM. Se les explica el derecho a realizar comentarios sobre adiciones y aclaraciones a incluir en el protocolo. Todos los comentarios hechos sobre la adición y aclaración del protocolo deben ser especificados y certificados por las firmas de estas personas.
El protocolo es firmado por el funcionario y las personas que participaron en la ORM.
El protocolo se acompaña de dibujos, planos, diagramas realizados durante la ORM.
El protocolo también debe contener un registro explicando a las personas participantes sus derechos, obligaciones, responsabilidades y el procedimiento para realizar la ORM, lo cual se certifica con sus firmas.
Si se incautan documentos durante el examen, se hacen copias de ellos, que son certificadas por el funcionario que incautó los documentos y se transfieren a la persona de quien se incautan los documentos, sobre los cuales se hace una entrada en el protocolo. Si no fuere posible hacer copias o transferirlas simultáneamente con la incautación de documentos, el funcionario designado deberá transferir copias certificadas de los documentos a la persona a quien se le incautaron dentro de los cinco días siguientes a la incautación, lo que se hace constar en el protocolo. Si transcurridos cinco días de la incautación de los documentos, no se entregan copias certificadas de los documentos a la persona a quien se incautaron los documentos, las copias certificadas de los documentos deben enviarse por correo certificado dentro de los tres días, lo que se hace constar en el protocolo que indica el número postal de salidas. Las copias de los documentos se envían a la dirección de la ubicación de la persona jurídica o la dirección del lugar de residencia de la persona física especificada en el protocolo.
Si durante la encuesta es necesario incautar medios electrónicos, la entidad comercial tiene la oportunidad de hacer una copia electrónica, que se registra en el protocolo.
6. Si es necesario, los bienes confiscados en la forma prescrita por la ley (incluidos los medios electrónicos) y los documentos de la actividad financiera y económica se transfieren para su estudio a especialistas que, con base en los resultados del estudio, elaboran un Acta de Investigación (Anexo No. 4) , reflejando todas las violaciones de la ley identificadas, así como otras circunstancias que son importantes para tomar una decisión correcta e informada basada en los resultados de la ORM. El acta también se redacta si los delitos pertinentes no se establecen durante el curso del estudio. El acto de investigación debe constar de tres partes: general, descriptiva y final.
7. La parte general del acto refleja necesariamente información general sobre la ORM realizada y datos en materia de actividad empresarial, y además indica;
- nombre completo y abreviado de la organización auditada;
- número de identificación fiscal (TIN);
- el lugar de la inspección;
- apellidos, nombres, patronímicos, cargos, rangos especiales de personas que realizaron ORM;
- la fecha de firma y el número de la resolución sobre la realización de la ORM;
- el período para el cual se llevó a cabo la auditoría;
- fecha de inicio y finalización del cheque;
apellidos, nombres y patronímicos de representantes de una entidad comercial (un individuo, su representante). Si durante el período auditado hubo cambios en la composición de las personas antes mencionadas, entonces la lista de estas personas se da con una indicación simultánea del período durante el cual estas personas ocuparon los cargos relevantes de acuerdo con órdenes, instrucciones, actas de reuniones de los fundadores u otros documentos de nombramiento y destitución de sus cargos; - ubicación del sujeto de la actividad empresarial (lugar de residencia de una persona física), así como el lugar de la actividad económica (indicado en caso de realizar sus actividades fuera del lugar);
- información sobre el registro estatal, sobre el registro ante la autoridad fiscal, sobre las cuentas de liquidación y divisas abiertas en los bancos, sobre la política contable adoptada;
- confirmación documental del derecho a realizar actividades con licencia (número y fecha de emisión de la licencia, nombre de la autoridad que emitió la licencia, fechas de inicio y finalización de la licencia);
- confirmación documental de los tipos de actividades realmente realizadas, incluidas las prohibidas por la ley o realizadas en ausencia de una licencia adecuada.
8. La parte descriptiva del acto debe reflejar de manera integral todas las circunstancias significativas relacionadas con los hechos revelados de las violaciones. Están sujetos a reflexión obligatoria en la parte descriptiva: la esencia del delito, el método de su comisión, el período de actividad financiera y económica al que se refiere este delito, los funcionarios involucrados en la comisión del delito especificado, las referencias a los principales documentos y otras circunstancias que confirmen fehacientemente la existencia del hecho de violación, así como los hechos de no presentación de cualquier documento (objetos, materiales).
nueve. En la parte final de la Ley de Investigación, se debe reflejar información resumida sobre los resultados de la investigación, indicando los actos legales reglamentarios, cuyas disposiciones fueron identificadas como violaciones.
10 Con base en los resultados de las actividades realizadas, se toma una de las siguientes decisiones:
- en la elaboración de un informe sobre el descubrimiento de signos de un delito suficiente para su consideración y toma de decisiones en la forma prescrita por los artículos 144 y 145 del Código de Procedimiento Penal de la Federación Rusa;
- sobre la transferencia de materiales según la jurisdicción;
- sobre la finalización de la auditoría en relación con la falta de establecer una violación de la legislación de la Federación Rusa.
Original message
ИНСТРУКЦИЯ о порядке проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности сотрудниками служб криминальной милиции
1. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности при наличии сведений о признаках совершенного противоправного деяния, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
2. ОРМ проводятся сотрудниками службы по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями, а также иными сотрудниками криминальной милиции органов внутренних дел МВД, в функции которых входит добывание информации о событиях и действиях, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации.
3. При организации и проведении ОРМ сотрудники оперативных подразделений криминальной милиции руководствуются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 12 августа 1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» , Законом «О милиции», нормативными правовыми актами Министерства внутренних дел Российской Федерации и Министерства внутренних дел, а также настоящей Инструкцией.
4. При поступлении информации о совершенном противоправном деянии и иных перечисленных в статье 7 Закона об ОРД оснований для проведения ОРМ, зарегистрированных в установленном ведомственными нормативными актами порядке, по указанию руководителя подразделения проводится проверка. После проведения первоначальных проверочных мероприятий при необходимости может осуществляться гласный выход на проверку субъекта предпринимательской деятельности, осуществляемый по мотивированному постановлению о проведении ОРМ , вынесенному уполномоченными должностными лицами .
ОРМ представляет собой единичное действие, направленное на установление факта и обстоятельств совершения деяния, имеющего признаки преступления. Постановление о проведении ОРМ выносится на основании мотивированного рапорта сотрудника, проводившего первоначальную проверку, и содержащего сведения о признаках совершенного противоправного деяния, которые на момент принятия решения недостаточны для решения вопроса о проведении проверки в порядке, установленном ст. 144 УПК РФ. Постановление о проведении ОРМ регистрируется в специальном журнале (приложение №2). В постановлении указываются сведения о субъекте предпринимательской деятельности (наименование ЮЛ, ИП или Ф.И.О. ФЛ, ИНН, адрес), период и способ возможного совершения противоправного деяния, состав сотрудников, проводящих обследование и исследование документов.
В необходимых случаях для участия в проведении мероприятий могут привлекаться специалисты экспертно-криминалистического центра МВД и других контролирующих органов.
Представителю субъекта предпринимательской деятельности выдается копия постановления о проведении ОРМ, о чем делается отметка в постановлении.
Информация о проводимых мероприятиях безотлагательно направляется курирующему прокурору и в ИЦ МВД.
Обследование помещений (зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств), исследование предметов (включающих в себя и электронные носители) и документов финансово-хозяйственной деятельности с последующим изъятием предметов (включающих в себя и электронные носители), документов либо их заверенных копий производится в присутствии представителя субъекта предпринимательской деятельности и двух незаинтересованных лиц.
5. По результатам проведения гласных ОРМ составляется протокол (приложение №3), в котором должны быть отражены все изъятые в порядке ст.15 «Закона об ОРД» документы, предметы (включающие в себя и электронные носители) и материалы. Протокол составляется в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации в ходе проведения ОРМ или непосредственно после их окончания. Протокол может быть написан от руки или изготовлен с помощью технических средств. В протоколе указываются:
1) место и дата производства ОРМ, время его начала и окончания с точностью до минуты;
2) должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол;
3) фамилия, имя и отчество каждого лица, участвовавшего в ОРМ, адрес и другие данные о личности.
В протоколе описываются действия в том порядке, в каком они производились, выявленные при их проведении существенные обстоятельства, а также излагаются заявления лиц, участвовавших в проведении ОРМ.
В протоколе должны быть указаны технические средства, примененные при проведении ОРМ, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены, и полученные результаты. В протоколе должно быть отмечено, что лица, участвующие в проведении ОРМ, были заранее предупреждены о применении технических средств.
Протокол предъявляется для ознакомления всем лицам, участвовавшим в проведении ОРМ. Им разъясняется право делать подлежащие внесению в протокол замечания о его дополнении и уточнении. Все внесенные замечания о дополнении и уточнении протокола должны быть оговорены и удостоверены подписями этих лиц.
Протокол подписывается должностным лицом и лицами, участвовавшими в проведении ОРМ.
К протоколу прилагаются чертежи, планы, схемы, выполненные при проведении ОРМ.
Протокол должен также содержать запись о разъяснении участвующим лицам их прав, обязанностей, ответственности и порядка проведения ОРМ, которая удостоверяется их подписями.
Если в ходе обследования изымаются документы, то с них изготавливаются копии, которые заверяются должностным лицом, изъявшим документы, и передаются лицу, у которого изымаются документы, о чем делается запись в протоколе. В случае если невозможно изготовить копии или передать их одновременно с изъятием документов, указанное должностное лицо передает заверенные копии документов лицу, у которого были изъяты документы, в течение пяти дней после изъятия, о чем делается запись в протоколе. В случае если по истечении пяти дней после изъятия документов, заверенные копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение трех дней должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления. Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.
Если в ходе обследования возникает необходимость изъятия электронных носителей информации, субъекту предпринимательской деятельности предоставляется возможность снятия электронной копии, о чем делается запись в протоколе.
6. При необходимости изъятые в установленном законом порядке предметы (включающие в себя и электронные носители) и документы финансово-хозяйственной деятельности передаются для изучения специалистам , которые по результатам проведения исследования составляют Акт исследования (приложение №4), отражающий все выявленные нарушения законодательства, а также иные обстоятельства, имеющие значение для принятия правильного и обоснованного решения по результатам проведения ОРМ. Акт составляется и в том случае, если соответствующие правонарушения в ходе проведения исследования не установлены. Акт исследования должен состоять из трех частей: общей, описательной и итоговой.
7. В общей части акта в обязательном порядке отражаются общие сведения о проведенных ОРМ и данные о субъекте предпринимательской деятельности, а также указываются;
- полное и сокращенное наименование проверяемой организации;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- место проведения проверки;
- фамилии, имена, отчества, наименования должностей, специальные звания лиц, проводивших ОРМ;
- дата подписания и номер постановления о проведении ОРМ;
- период, за который проведена проверка;
- дата начала и окончания проверки;
фамилии, имена и отчества представителей субъекта предпринимательской деятельности (физического лица, его представителя). В случае если в течение проверяемого периода происходили изменения в составе вышеназванных лиц, то перечень этих лиц приводится с одновременным указанием периода, в течение которого эти лица занимали соответствующие должности согласно приказам, распоряжениям, протоколам собраний учредителей или другим документам о назначении и увольнении с занимаемых должностей; - место нахождения субъекта предпринимательской деятельности (место жительства физического лица), а также места осуществления хозяйственной деятельности (указываются в случае осуществления своей деятельности не по месту нахождения);
- сведения о государственной регистрации, о постановке на учет в налоговом органе, об открытых в банках расчетных и валютных счетах, о принятой учетной политике;
- документальное подтверждение наличия права на осуществление лицензируемых видов деятельности (номер и дата выдачи лицензии, наименование органа, выдавшего лицензию, сроки начала и окончания действия лицензии);
- документальное подтверждение фактически осуществляемых видов деятельности, в том числе запрещенных законодательством или осуществляемых при отсутствии соответствующей лицензии.
8. Описательная часть акта должна комплексно отражать все существенные обстоятельства, имеющие отношение к выявленным фактам нарушений. Обязательному отражению в описательной части подлежат: сущность правонарушения, способ его совершения, период финансово-хозяйственной деятельности, к которому данное правонарушение относится, должностные лица, причастные к совершению указанного правонарушения, ссылки на первичные документы и иные обстоятельства, достоверно подтверждающие наличие факта нарушения, а также факты непредставления каких-либо документов (предметов, материалов).
9. В итоговой части Акта исследования подлежат отражению обобщенные сведения о результатах исследования с указанием нормативных правовых актов, нарушения положений которых выявлены.
10. По результатам проведенных мероприятий принимается одно из следующих решений:
- о составлении рапорта об обнаружении признаков преступления, достаточных для рассмотрения и принятия решения в порядке, предусмотренном статьями 144 и 145 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации;
- о передаче материалов по подведомственности;
- о завершении проверки в связи с неустановлением нарушения законодательства Российской Федерации.
