INSTRUCTIONS sur la procédure d'exécution des activités de recherche opérationnelle en relation avec les entités commerciales par les employés des services de police criminelle
une. Cette instruction détermine la procédure d'exécution des mesures de recherche opérationnelle concernant les entités commerciales en présence d'informations sur les signes d'un acte illégal commis, s'il n'y a pas suffisamment de données pour résoudre la question de l'ouverture d'une action pénale.
2. Les ORM sont effectués par des employés du service de lutte contre les délits économiques et fiscaux, ainsi que par d'autres employés de la police criminelle des organes des affaires intérieures du ministère de l'Intérieur, dont les fonctions comprennent l'obtention d'informations sur les événements et les actions qui constituent une menace à la sécurité économique de la Fédération de Russie.
3. Lors de l'organisation et de la conduite de l'ORM, les employés des unités opérationnelles de la police criminelle sont guidés par la Constitution de la Fédération de Russie, la loi fédérale n ° 144-FZ du 12 août 1995 "sur les activités de recherche opérationnelle", la loi "sur la Police", actes juridiques réglementaires du Ministère de l'intérieur de la Fédération de Russie et du Ministère de l'intérieur, ainsi que la présente instruction.
4. Dès réception d'informations sur un acte illégal commis et d'autres motifs pour effectuer une opération de recherche énumérés à l'article 7 de la loi sur l'OSA, enregistrés conformément à la procédure établie par règlement départemental, un audit est effectué à la direction du chef de l'unité. Après les activités de vérification initiale, si nécessaire, une sortie publique pour la vérification d'une entité commerciale peut être effectuée, effectuée conformément à une décision motivée de procéder à un ORM émis par des fonctionnaires autorisés.
L'ORM est une action unique visant à établir le fait et les circonstances de la commission d'un acte présentant les signes d'un crime. La décision d'effectuer un ORM est émise sur la base d'un rapport motivé de l'employé qui a effectué l'inspection initiale et contenant des informations sur les signes d'un acte illégal commis, qui, au moment de la décision, ne sont pas suffisants pour résoudre le problème. procéder à une inspection de la manière prescrite par l'art. 144 Code de procédure pénale de la Fédération de Russie. La décision de procéder à un ORM est inscrite dans un journal spécial (annexe n° 2). La résolution indique des informations sur l'entité commerciale (nom de l'entité juridique, entrepreneur individuel ou nom complet du FL, NIF, adresse), la période et la méthode de commission éventuelle de l'acte illégal, la composition des employés effectuant l'examen et l'examen des documents.
Dans les cas nécessaires, des spécialistes du Centre médico-légal du ministère de l'Intérieur et d'autres organismes de réglementation peuvent être impliqués dans la conduite des événements.
Le représentant du sujet de l'activité entrepreneuriale reçoit une copie de la résolution sur la conduite de l'ORM, qui est indiquée dans la résolution.
Des informations sur les activités en cours sont immédiatement envoyées au procureur de tutelle et au Centre d'information du ministère de l'Intérieur.
L'inspection des locaux (bâtiments, structures, terrains, véhicules), l'examen des objets (y compris les supports électroniques) et des documents de l'activité financière et économique avec saisie ultérieure des objets (y compris les supports électroniques), des documents ou de leurs copies certifiées conformes est effectuée en présence d'un représentant d'une entité commerciale et de deux personnes désintéressées.
cinq. Sur la base des résultats de l'ORM public, un procès-verbal est établi (annexe n°3) qui doit recenser tous les documents, objets (y compris les supports électroniques) et matériels saisis conformément à l'article 15 de la loi sur l'ORD. Le protocole est établi conformément aux exigences de la législation procédurale pénale de la Fédération de Russie pendant l'ORM ou immédiatement après leur achèvement. Le protocole peut être écrit à la main ou produit à l'aide de moyens techniques. Le protocole précise :
une) lieu et date de production de l'ORM, heure de son début et de sa fin, précis à la minute près ;
2) fonction, nom et initiales de la personne qui a rédigé le procès-verbal ;
3) nom, prénom et patronyme de chaque personne participant à l'ORM, adresse et autres données personnelles.
Le protocole décrit les actions dans l'ordre où elles ont été réalisées, les circonstances significatives identifiées lors de leur mise en œuvre, et reprend également les déclarations des personnes participant à l'ORM.
Le protocole doit indiquer les moyens techniques utilisés lors de l'ORM, les conditions et modalités de leur utilisation, les objets auxquels ces outils ont été appliqués et les résultats obtenus. Il est à noter dans le protocole que les personnes participant à l'ORM ont été préalablement averties de l'utilisation de moyens techniques.
Le protocole est présenté pour familiarisation à toutes les personnes participant à l'ORM. Il leur est expliqué le droit de faire des commentaires sur les ajouts et les précisions à inclure dans le protocole. Toutes les remarques faites sur l'ajout et la clarification du protocole doivent être précisées et certifiées par les signatures de ces personnes.
Le protocole est signé par le fonctionnaire et les personnes qui ont participé à l'ORM.
Le protocole est accompagné de dessins, plans, schémas réalisés lors de l'ORM.
Le protocole doit également contenir un procès-verbal expliquant aux personnes participantes leurs droits, obligations, responsabilités et la procédure de conduite de l'ORM, ce qui est certifié par leurs signatures.
Si des documents sont saisis lors de l'examen, des copies en sont faites, qui sont certifiées par le fonctionnaire qui a saisi les documents, et transférées à la personne à qui les documents sont saisis, à propos de laquelle une entrée est faite dans le protocole. S'il est impossible d'en faire des copies ou de les transférer simultanément à la saisie des documents, le fonctionnaire désigné remet des copies certifiées conformes des documents à la personne saisie des documents dans les cinq jours suivant la saisie, qui est consignée dans le procès-verbal. Si, cinq jours après la saisie des documents, des copies certifiées conformes des documents n'ont pas été remises à la personne saisie, les copies certifiées conformes des documents doivent être envoyées par courrier recommandé dans les trois jours, ce qui est consigné dans le protocole indiquant les départs du numéro postal. Des copies des documents sont envoyées à l'adresse du lieu de résidence de la personne morale ou à l'adresse du lieu de résidence de la personne physique spécifiée dans le protocole.
Si, au cours de l'enquête, il devient nécessaire de saisir des supports électroniques, l'entité commerciale a la possibilité d'en faire une copie électronique, qui est enregistrée dans le protocole.
6. Si nécessaire, les objets confisqués de la manière prescrite par la loi (y compris les supports électroniques) et les documents d'activité financière et économique sont transférés pour étude à des spécialistes qui, sur la base des résultats de l'étude, rédigent un rapport d'étude (annexe n ° 4) , reflétant toutes les violations identifiées de la loi, ainsi que d'autres circonstances importantes pour prendre une décision correcte et éclairée sur la base des résultats de l'ORM. L'acte est également dressé si les infractions concernées ne sont pas établies au cours de l'étude. L'acte de recherche doit comporter trois parties : générale, descriptive et finale.
7. La partie générale de l'acte reflète nécessairement des informations générales sur l'ORM mené et des données sur le sujet de l'activité entrepreneuriale, et indique également ;
- nom complet et abrégé de l'organisation auditée ;
- numéro d'identification fiscale (NIF);
- le lieu de l'inspection;
- noms, prénoms, patronymes, intitulés de poste, grades particuliers des personnes ayant effectué l'ORM ;
- la date de signature et le numéro de la résolution sur la conduite de l'ORM ;
- la période pour laquelle l'audit a été effectué;
- date de début et de fin du contrôle ;
noms, prénoms et patronymes des représentants d'une personne morale (un particulier, son représentant). Si au cours de la période auditée, il y a eu des changements dans la composition des personnes ci-dessus, alors la liste de ces personnes est donnée avec une indication simultanée de la période pendant laquelle ces personnes ont occupé les fonctions pertinentes conformément aux ordres, instructions, procès-verbaux des réunions de les fondateurs ou autres documents de nomination et de révocation de leurs fonctions ; - lieu de l'objet de l'activité entrepreneuriale (lieu de résidence d'un individu), ainsi que le lieu de l'activité économique (indiqué en cas d'exercice de leurs activités non sur place);
- des informations sur l'enregistrement auprès de l'État, sur l'enregistrement auprès de l'administration fiscale, sur les comptes de règlement et en devises ouverts auprès des banques, sur la politique comptable adoptée;
- confirmation documentaire du droit d'exercer des activités autorisées (numéro et date de délivrance de la licence, nom de l'autorité qui a délivré la licence, dates de début et de fin de la licence);
- confirmation documentaire des types d'activités effectivement exercées, y compris celles interdites par la loi ou exercées en l'absence d'une licence appropriée.
8. La partie descriptive de l'acte doit refléter de manière exhaustive toutes les circonstances significatives liées aux faits révélés des violations. Font l'objet d'une réflexion obligatoire dans la partie descriptive : l'essence de l'infraction, le mode de sa commission, la période d'activité financière et économique à laquelle cette infraction se rapporte, les fonctionnaires impliqués dans la commission de l'infraction spécifiée, les références aux documents et autres circonstances qui confirment de manière fiable l'existence du fait de la violation, ainsi que les faits de non-soumission de tout document (objets, matériaux).
neuf. Dans la dernière partie de la loi sur la recherche, des informations résumées sur les résultats de la recherche doivent être reflétées, indiquant les actes juridiques réglementaires dont les violations des dispositions ont été révélées.
dix. Sur la base des résultats des activités menées, l'une des décisions suivantes est prise :
- sur l'établissement d'un rapport sur la découverte d'indices d'un crime suffisant pour examen et prise de décision de la manière prescrite par les articles 144 et 145 du Code de procédure pénale de la Fédération de Russie ;
- sur le transfert de matériel selon la juridiction;
- à l'issue de l'audit lié à l'absence d'établissement d'une violation de la législation de la Fédération de Russie.
Original message
ИНСТРУКЦИЯ о порядке проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности сотрудниками служб криминальной милиции
1. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности при наличии сведений о признаках совершенного противоправного деяния, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
2. ОРМ проводятся сотрудниками службы по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями, а также иными сотрудниками криминальной милиции органов внутренних дел МВД, в функции которых входит добывание информации о событиях и действиях, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации.
3. При организации и проведении ОРМ сотрудники оперативных подразделений криминальной милиции руководствуются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 12 августа 1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» , Законом «О милиции», нормативными правовыми актами Министерства внутренних дел Российской Федерации и Министерства внутренних дел, а также настоящей Инструкцией.
4. При поступлении информации о совершенном противоправном деянии и иных перечисленных в статье 7 Закона об ОРД оснований для проведения ОРМ, зарегистрированных в установленном ведомственными нормативными актами порядке, по указанию руководителя подразделения проводится проверка. После проведения первоначальных проверочных мероприятий при необходимости может осуществляться гласный выход на проверку субъекта предпринимательской деятельности, осуществляемый по мотивированному постановлению о проведении ОРМ , вынесенному уполномоченными должностными лицами .
ОРМ представляет собой единичное действие, направленное на установление факта и обстоятельств совершения деяния, имеющего признаки преступления. Постановление о проведении ОРМ выносится на основании мотивированного рапорта сотрудника, проводившего первоначальную проверку, и содержащего сведения о признаках совершенного противоправного деяния, которые на момент принятия решения недостаточны для решения вопроса о проведении проверки в порядке, установленном ст. 144 УПК РФ. Постановление о проведении ОРМ регистрируется в специальном журнале (приложение №2). В постановлении указываются сведения о субъекте предпринимательской деятельности (наименование ЮЛ, ИП или Ф.И.О. ФЛ, ИНН, адрес), период и способ возможного совершения противоправного деяния, состав сотрудников, проводящих обследование и исследование документов.
В необходимых случаях для участия в проведении мероприятий могут привлекаться специалисты экспертно-криминалистического центра МВД и других контролирующих органов.
Представителю субъекта предпринимательской деятельности выдается копия постановления о проведении ОРМ, о чем делается отметка в постановлении.
Информация о проводимых мероприятиях безотлагательно направляется курирующему прокурору и в ИЦ МВД.
Обследование помещений (зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств), исследование предметов (включающих в себя и электронные носители) и документов финансово-хозяйственной деятельности с последующим изъятием предметов (включающих в себя и электронные носители), документов либо их заверенных копий производится в присутствии представителя субъекта предпринимательской деятельности и двух незаинтересованных лиц.
5. По результатам проведения гласных ОРМ составляется протокол (приложение №3), в котором должны быть отражены все изъятые в порядке ст.15 «Закона об ОРД» документы, предметы (включающие в себя и электронные носители) и материалы. Протокол составляется в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации в ходе проведения ОРМ или непосредственно после их окончания. Протокол может быть написан от руки или изготовлен с помощью технических средств. В протоколе указываются:
1) место и дата производства ОРМ, время его начала и окончания с точностью до минуты;
2) должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол;
3) фамилия, имя и отчество каждого лица, участвовавшего в ОРМ, адрес и другие данные о личности.
В протоколе описываются действия в том порядке, в каком они производились, выявленные при их проведении существенные обстоятельства, а также излагаются заявления лиц, участвовавших в проведении ОРМ.
В протоколе должны быть указаны технические средства, примененные при проведении ОРМ, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены, и полученные результаты. В протоколе должно быть отмечено, что лица, участвующие в проведении ОРМ, были заранее предупреждены о применении технических средств.
Протокол предъявляется для ознакомления всем лицам, участвовавшим в проведении ОРМ. Им разъясняется право делать подлежащие внесению в протокол замечания о его дополнении и уточнении. Все внесенные замечания о дополнении и уточнении протокола должны быть оговорены и удостоверены подписями этих лиц.
Протокол подписывается должностным лицом и лицами, участвовавшими в проведении ОРМ.
К протоколу прилагаются чертежи, планы, схемы, выполненные при проведении ОРМ.
Протокол должен также содержать запись о разъяснении участвующим лицам их прав, обязанностей, ответственности и порядка проведения ОРМ, которая удостоверяется их подписями.
Если в ходе обследования изымаются документы, то с них изготавливаются копии, которые заверяются должностным лицом, изъявшим документы, и передаются лицу, у которого изымаются документы, о чем делается запись в протоколе. В случае если невозможно изготовить копии или передать их одновременно с изъятием документов, указанное должностное лицо передает заверенные копии документов лицу, у которого были изъяты документы, в течение пяти дней после изъятия, о чем делается запись в протоколе. В случае если по истечении пяти дней после изъятия документов, заверенные копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение трех дней должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления. Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.
Если в ходе обследования возникает необходимость изъятия электронных носителей информации, субъекту предпринимательской деятельности предоставляется возможность снятия электронной копии, о чем делается запись в протоколе.
6. При необходимости изъятые в установленном законом порядке предметы (включающие в себя и электронные носители) и документы финансово-хозяйственной деятельности передаются для изучения специалистам , которые по результатам проведения исследования составляют Акт исследования (приложение №4), отражающий все выявленные нарушения законодательства, а также иные обстоятельства, имеющие значение для принятия правильного и обоснованного решения по результатам проведения ОРМ. Акт составляется и в том случае, если соответствующие правонарушения в ходе проведения исследования не установлены. Акт исследования должен состоять из трех частей: общей, описательной и итоговой.
7. В общей части акта в обязательном порядке отражаются общие сведения о проведенных ОРМ и данные о субъекте предпринимательской деятельности, а также указываются;
- полное и сокращенное наименование проверяемой организации;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- место проведения проверки;
- фамилии, имена, отчества, наименования должностей, специальные звания лиц, проводивших ОРМ;
- дата подписания и номер постановления о проведении ОРМ;
- период, за который проведена проверка;
- дата начала и окончания проверки;
фамилии, имена и отчества представителей субъекта предпринимательской деятельности (физического лица, его представителя). В случае если в течение проверяемого периода происходили изменения в составе вышеназванных лиц, то перечень этих лиц приводится с одновременным указанием периода, в течение которого эти лица занимали соответствующие должности согласно приказам, распоряжениям, протоколам собраний учредителей или другим документам о назначении и увольнении с занимаемых должностей; - место нахождения субъекта предпринимательской деятельности (место жительства физического лица), а также места осуществления хозяйственной деятельности (указываются в случае осуществления своей деятельности не по месту нахождения);
- сведения о государственной регистрации, о постановке на учет в налоговом органе, об открытых в банках расчетных и валютных счетах, о принятой учетной политике;
- документальное подтверждение наличия права на осуществление лицензируемых видов деятельности (номер и дата выдачи лицензии, наименование органа, выдавшего лицензию, сроки начала и окончания действия лицензии);
- документальное подтверждение фактически осуществляемых видов деятельности, в том числе запрещенных законодательством или осуществляемых при отсутствии соответствующей лицензии.
8. Описательная часть акта должна комплексно отражать все существенные обстоятельства, имеющие отношение к выявленным фактам нарушений. Обязательному отражению в описательной части подлежат: сущность правонарушения, способ его совершения, период финансово-хозяйственной деятельности, к которому данное правонарушение относится, должностные лица, причастные к совершению указанного правонарушения, ссылки на первичные документы и иные обстоятельства, достоверно подтверждающие наличие факта нарушения, а также факты непредставления каких-либо документов (предметов, материалов).
9. В итоговой части Акта исследования подлежат отражению обобщенные сведения о результатах исследования с указанием нормативных правовых актов, нарушения положений которых выявлены.
10. По результатам проведенных мероприятий принимается одно из следующих решений:
- о составлении рапорта об обнаружении признаков преступления, достаточных для рассмотрения и принятия решения в порядке, предусмотренном статьями 144 и 145 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации;
- о передаче материалов по подведомственности;
- о завершении проверки в связи с неустановлением нарушения законодательства Российской Федерации.
