Une entreprise qui a réussi à éviter une collision avec des fraudeurs financiers au cours de son existence peut être considérée comme chanceuse. En notre siècle, alors que tous les secteurs de l'économie se développent rapidement, les fraudeurs perfectionnent également leurs compétences et proposent de nouveaux stratagèmes trompeurs. Par conséquent, une entreprise moderne doit être vigilante et ne pas manquer le moment où un "loup déguisé en mouton" se rencontre sur son chemin afin de l'exposer à temps.
Cycle de prépaiement en entreprise.
Dans le cadre des contrats de fourniture de biens spécifiques auprès des clients, l'argent est collecté sous forme d'avance et déposé en banque à un pourcentage. Dans le même temps, la société qui a levé les fonds ne prévoit pas initialement de remplir ses obligations de livraison. Après l'expiration de la période spécifiée dans le contrat, les clients commencent à demander de l'argent. Les employés de l'entreprise frauduleuse font des excuses, se référant à des circonstances imprévues et montrant de faux documents que les marchandises prépayées arriveront bientôt. Le temps traîne dans tous les sens et l'intérêt pour la banque s'en va. De plus, l'argent collecté est en effet envoyé pour acheter des biens que l'entreprise vend ensuite à des tiers. Le client est informé que les fournisseurs se sont révélés être des escrocs et que la société qui a collecté l'argent a été «épuisée», mais puisque la société est honnête, elle rendra certainement cet argent dès que possible. En effet, après plusieurs «défilement» de l'argent collecté, le montant investi par le client lui est restitué. En conséquence, tous les revenus de l'opération vont aux escrocs. Dans ce cas, il n'est pas question de payer des pénalités. Les clients sont avertis à l'avance qu'une tentative de compensation de la déchéance entraînera un manquement du mandant. En plus de l'option décrite, il y en a une de plus. L'organisation peut rencontrer une entreprise fictive qui n'est enregistrée nulle part, son directeur utilise un passeport au nom de quelqu'un d'autre et le compte bancaire est ouvert pour un petit pot de vin. L'argent reçu sur un tel compte est rapidement transféré à l'étranger, où il est encaissé en toute sécurité. Le directeur de l'entreprise lui-même disparaît du champ de vision du client et des forces de l'ordre. En règle générale, il est d'accord avec les groupes informels pour le retour des dettes à l'avance.
Achat de l'autorité de l'entreprise.
Les hommes d'affaires prudents ne sont pas pressés de verser une avance à des entreprises inconnues.
Dans ce cas, les fraudeurs disposant d'un capital initial suffisant surenchérissent sur une entreprise connue pour sa décence, qui avait auparavant consciencieusement rempli ses obligations contractuelles. La condition la plus importante du rachat est la confidentialité de la transaction, lorsque le changement de propriétaire est gardé par les parties en toute confidentialité. Convaincant le client d'effectuer un acompte, les nouveaux propriétaires nomment les entreprises avec lesquelles les anciens propriétaires ont travaillé longtemps et avec succès. Les fraudeurs donnent même les numéros de téléphone de partenaires qui ne sont pas informés du changement de propriétaire de l'entreprise, ce qui confirme au client que l'entreprise est une entreprise. Le client n'a aucune raison de douter et accepte un acompte. De plus, les fraudeurs agissent selon le schéma décrit ci-dessus en utilisant un système prépayé.
L'intrigue de la «demande» et de «l'offre».
Une entreprise peu connue se tourne vers l'intermédiaire pour lui demander de l'aider à acheter un certain produit. De plus, l'entreprise s'engage à l'acheter à un prix élevé. «Tout à fait par accident» au bout de quelques jours, un client contacte l'intermédiaire qui peut vendre le produit demandé, mais très cher. Dans le même temps, il s'engage à travailler uniquement sous réserve de la mise à disposition d'un acompte et du paiement d'une pénalité importante en cas de refus de réception de la marchandise. L'intermédiaire préliminaire est d'accord avec l'acheteur, conclut avec lui un accord contenant une condition pour un montant similaire de confiscation (mais sans garantie), après quoi il signe un contrat avec le fournisseur et lui fournit une garantie. Lorsque l'intermédiaire apporte les marchandises à l'acheteur, il s'avère que l'entreprise est un «mannequin» sans fonds statutaire et avec un sceau de tilleul, et son bureau est loué à des mannequins. L'intermédiaire reste avec les biens achetés à un prix fabuleux et subit des pertes inévitables, tandis que le vendeur et l '«acheteur» se partagent les revenus reçus.
Pression sur la cupidité.
La recherche de partenaires commerciaux par l'envoi massif d'e-mails est aussi bien maîtrisée par les fraudeurs que par les hommes d'affaires consciencieux. Maintenant, la victime n'a plus besoin de chercher - elle vient elle-même chez le machiniste. La fraude électronique a subi plusieurs modifications majeures.
Par exemple, dans une lettre adressée à une entreprise nationale prospère, il est noté que ses expéditeurs ont des liens étroits avec les milieux gouvernementaux et, par conséquent, peuvent disposer de grandes quantités de comptes publics reçus en raison de la surfacturation des prix contractuels. Maintenant, ils doivent encaisser cet argent. À cet égard, les auteurs de la lettre se tournent vers l'entreprise pour lui demander de l'aider, promettant de 30 à 50% du montant en espèces. Pour le transfert de fonds, la société serait invitée à fournir aux «déposants de la lettre» leurs coordonnées bancaires, les formulaires officiels avec les sceaux et signatures correspondants. Après avoir reçu des informations et des documents, l'argent n'est pas crédité, mais au contraire retiré du compte d'un client naïf. Il y a aussi des lettres qui auraient été envoyées d'Inde ou d'Israël, contenant une demande d'aide pour obtenir un héritage, transférer de l'argent d'un pays à l'autre, etc. À première vue, il pourrait sembler que seule une petite entreprise naïve est un chasseur d'argent facile - peut "picorer" un appât similaire. La pratique montre qu'une lettre correctement composée grâce à l'imagination inépuisable des fraudeurs peut induire en erreur même une entreprise incrédule.
Nouveau portrait d'un escroc.
La fraude financière a prospéré lors de la formation des premières institutions financières et s'est développée avec elles, acquérant de nouvelles formes et de nouveaux types. Donc, à la fin des années 90, ces opérations étaient simples dans leur concept, mais leurs organisateurs étaient affirmatifs et impudents. Puis, très souvent, des enquêtes ont été menées sur le non-remboursement des prêts. Le stratagème de tromperie a été réduit au fait que les fraudeurs ont, en règle générale, approché le chef du service de crédit de la banque et lui ont offert un certain «rebond». Après avoir conclu un accord, un prêt a été accordé et n'a pas été remboursé par la suite.
Aujourd'hui, il y a très peu de telles fraudes. Le niveau des stratagèmes frauduleux a considérablement augmenté. Un escroc financier moderne est une personne avec une excellente éducation, des relations avec le gouvernement et les entreprises, en un mot - un professionnel. Souvent, tout un groupe de fraudeurs est impliqué dans des «opérations».
Élément juridique.
«Les fraudeurs sont responsables devant l'État en vertu de l'article 159 du Code pénal. La responsabilité patrimoniale du fraudeur envers les victimes est régie par le droit civil. En règle générale, à la suite d'une fraude, le contrevenant encourt des obligations en raison d'un enrichissement sans cause, qui sont régies par le chapitre 60 du Code civil.
Les règles relatives à l'enrichissement sans cause s'appliquent, en particulier, aux exigences relatives au retour de l'exécuté sur une transaction non valide. Rappelons que, selon le droit civil, «les transactions effectuées dans un but contraire aux fondements de la loi et de l'ordre, les transactions imaginaires et simulées, ainsi que conclues sous l'influence d'erreur, de tromperie, de violence, de menace, d'accord malveillant d'un représentant d'une partie avec l'autre, ou d'une combinaison de lourdes les circonstances ne sont pas valides. "
Conformément à l'article 1102 du Code civil, une personne qui, sans propriété, a acquis ou sauvé une propriété aux frais d'une autre personne est tenue de la restituer à la victime. Tous les revenus qui ont été retirés par le fraudeur du fait de l'utilisation des biens reçus sont également sujets à compensation. Des intérêts sur l'utilisation des fonds empruntés sont perçus sur le montant de l'enrichissement monétaire injustifié (article 1107 du Code civil de la Fédération de Russie). »
Soyez en alerte!
Il n'y a pas de limite à l'ingéniosité des escrocs. Ce fait oblige l'entreprise à porter une attention particulière à la question de la sécurité des entreprises. Souvent, l'organisation ne commence à prendre des mesures pour éviter les situations problématiques qu'après avoir déjà souffert de fraudeurs. Il convient de noter que les plus prudents en ce sens sont les entreprises étrangères qui souhaitent pénétrer le marché russe. Ce sont eux qui se tournent le plus souvent vers les entreprises qui fournissent des services de sécurité d'entreprise pour les aider à évaluer les risques et à élaborer des mesures pour prévenir les pertes financières. En règle générale, cela leur permet d'éviter de rencontrer des fraudeurs.
Comment ne pas se faire accrocher par des escrocs? Tout d'abord, vous devez contacter les professionnels. La fraude financière n'est qu'une petite partie de l'iceberg appelé Risques. L'ensemble du problème est beaucoup plus large et doit être traité de manière globale. L'entreprise peut, bien sûr, essayer de construire elle-même un système de protection, mais généralement «l'auto-activité» contre la fraude professionnelle est un moyen inefficace. L'expérience des enquêtes sur les délits financiers des entreprises nationales suggère que les clients et leurs risques sont uniques et, dans chaque cas, la combinaison de mesures de lutte contre la fraude sera également atypique. Par conséquent, la meilleure façon de réduire le risque de collision avec la fraude financière est de mettre en œuvre des mesures pour les prévenir. De nombreuses entreprises ne jugent pas nécessaire de dépenser de l'argent pour de tels événements, cependant, après avoir souffert des actions des escrocs, elles sont convaincues que les "économies" se sont révélées non rentables.
Auteur (source): Ruslan Ukrainsky, conseiller juridique, Garant
Cycle de prépaiement en entreprise.
Dans le cadre des contrats de fourniture de biens spécifiques auprès des clients, l'argent est collecté sous forme d'avance et déposé en banque à un pourcentage. Dans le même temps, la société qui a levé les fonds ne prévoit pas initialement de remplir ses obligations de livraison. Après l'expiration de la période spécifiée dans le contrat, les clients commencent à demander de l'argent. Les employés de l'entreprise frauduleuse font des excuses, se référant à des circonstances imprévues et montrant de faux documents que les marchandises prépayées arriveront bientôt. Le temps traîne dans tous les sens et l'intérêt pour la banque s'en va. De plus, l'argent collecté est en effet envoyé pour acheter des biens que l'entreprise vend ensuite à des tiers. Le client est informé que les fournisseurs se sont révélés être des escrocs et que la société qui a collecté l'argent a été «épuisée», mais puisque la société est honnête, elle rendra certainement cet argent dès que possible. En effet, après plusieurs «défilement» de l'argent collecté, le montant investi par le client lui est restitué. En conséquence, tous les revenus de l'opération vont aux escrocs. Dans ce cas, il n'est pas question de payer des pénalités. Les clients sont avertis à l'avance qu'une tentative de compensation de la déchéance entraînera un manquement du mandant. En plus de l'option décrite, il y en a une de plus. L'organisation peut rencontrer une entreprise fictive qui n'est enregistrée nulle part, son directeur utilise un passeport au nom de quelqu'un d'autre et le compte bancaire est ouvert pour un petit pot de vin. L'argent reçu sur un tel compte est rapidement transféré à l'étranger, où il est encaissé en toute sécurité. Le directeur de l'entreprise lui-même disparaît du champ de vision du client et des forces de l'ordre. En règle générale, il est d'accord avec les groupes informels pour le retour des dettes à l'avance.
Achat de l'autorité de l'entreprise.
Les hommes d'affaires prudents ne sont pas pressés de verser une avance à des entreprises inconnues.
Dans ce cas, les fraudeurs disposant d'un capital initial suffisant surenchérissent sur une entreprise connue pour sa décence, qui avait auparavant consciencieusement rempli ses obligations contractuelles. La condition la plus importante du rachat est la confidentialité de la transaction, lorsque le changement de propriétaire est gardé par les parties en toute confidentialité. Convaincant le client d'effectuer un acompte, les nouveaux propriétaires nomment les entreprises avec lesquelles les anciens propriétaires ont travaillé longtemps et avec succès. Les fraudeurs donnent même les numéros de téléphone de partenaires qui ne sont pas informés du changement de propriétaire de l'entreprise, ce qui confirme au client que l'entreprise est une entreprise. Le client n'a aucune raison de douter et accepte un acompte. De plus, les fraudeurs agissent selon le schéma décrit ci-dessus en utilisant un système prépayé.
L'intrigue de la «demande» et de «l'offre».
Une entreprise peu connue se tourne vers l'intermédiaire pour lui demander de l'aider à acheter un certain produit. De plus, l'entreprise s'engage à l'acheter à un prix élevé. «Tout à fait par accident» au bout de quelques jours, un client contacte l'intermédiaire qui peut vendre le produit demandé, mais très cher. Dans le même temps, il s'engage à travailler uniquement sous réserve de la mise à disposition d'un acompte et du paiement d'une pénalité importante en cas de refus de réception de la marchandise. L'intermédiaire préliminaire est d'accord avec l'acheteur, conclut avec lui un accord contenant une condition pour un montant similaire de confiscation (mais sans garantie), après quoi il signe un contrat avec le fournisseur et lui fournit une garantie. Lorsque l'intermédiaire apporte les marchandises à l'acheteur, il s'avère que l'entreprise est un «mannequin» sans fonds statutaire et avec un sceau de tilleul, et son bureau est loué à des mannequins. L'intermédiaire reste avec les biens achetés à un prix fabuleux et subit des pertes inévitables, tandis que le vendeur et l '«acheteur» se partagent les revenus reçus.
Pression sur la cupidité.
La recherche de partenaires commerciaux par l'envoi massif d'e-mails est aussi bien maîtrisée par les fraudeurs que par les hommes d'affaires consciencieux. Maintenant, la victime n'a plus besoin de chercher - elle vient elle-même chez le machiniste. La fraude électronique a subi plusieurs modifications majeures.
Par exemple, dans une lettre adressée à une entreprise nationale prospère, il est noté que ses expéditeurs ont des liens étroits avec les milieux gouvernementaux et, par conséquent, peuvent disposer de grandes quantités de comptes publics reçus en raison de la surfacturation des prix contractuels. Maintenant, ils doivent encaisser cet argent. À cet égard, les auteurs de la lettre se tournent vers l'entreprise pour lui demander de l'aider, promettant de 30 à 50% du montant en espèces. Pour le transfert de fonds, la société serait invitée à fournir aux «déposants de la lettre» leurs coordonnées bancaires, les formulaires officiels avec les sceaux et signatures correspondants. Après avoir reçu des informations et des documents, l'argent n'est pas crédité, mais au contraire retiré du compte d'un client naïf. Il y a aussi des lettres qui auraient été envoyées d'Inde ou d'Israël, contenant une demande d'aide pour obtenir un héritage, transférer de l'argent d'un pays à l'autre, etc. À première vue, il pourrait sembler que seule une petite entreprise naïve est un chasseur d'argent facile - peut "picorer" un appât similaire. La pratique montre qu'une lettre correctement composée grâce à l'imagination inépuisable des fraudeurs peut induire en erreur même une entreprise incrédule.
Nouveau portrait d'un escroc.
La fraude financière a prospéré lors de la formation des premières institutions financières et s'est développée avec elles, acquérant de nouvelles formes et de nouveaux types. Donc, à la fin des années 90, ces opérations étaient simples dans leur concept, mais leurs organisateurs étaient affirmatifs et impudents. Puis, très souvent, des enquêtes ont été menées sur le non-remboursement des prêts. Le stratagème de tromperie a été réduit au fait que les fraudeurs ont, en règle générale, approché le chef du service de crédit de la banque et lui ont offert un certain «rebond». Après avoir conclu un accord, un prêt a été accordé et n'a pas été remboursé par la suite.
Aujourd'hui, il y a très peu de telles fraudes. Le niveau des stratagèmes frauduleux a considérablement augmenté. Un escroc financier moderne est une personne avec une excellente éducation, des relations avec le gouvernement et les entreprises, en un mot - un professionnel. Souvent, tout un groupe de fraudeurs est impliqué dans des «opérations».
Élément juridique.
«Les fraudeurs sont responsables devant l'État en vertu de l'article 159 du Code pénal. La responsabilité patrimoniale du fraudeur envers les victimes est régie par le droit civil. En règle générale, à la suite d'une fraude, le contrevenant encourt des obligations en raison d'un enrichissement sans cause, qui sont régies par le chapitre 60 du Code civil.
Les règles relatives à l'enrichissement sans cause s'appliquent, en particulier, aux exigences relatives au retour de l'exécuté sur une transaction non valide. Rappelons que, selon le droit civil, «les transactions effectuées dans un but contraire aux fondements de la loi et de l'ordre, les transactions imaginaires et simulées, ainsi que conclues sous l'influence d'erreur, de tromperie, de violence, de menace, d'accord malveillant d'un représentant d'une partie avec l'autre, ou d'une combinaison de lourdes les circonstances ne sont pas valides. "
Conformément à l'article 1102 du Code civil, une personne qui, sans propriété, a acquis ou sauvé une propriété aux frais d'une autre personne est tenue de la restituer à la victime. Tous les revenus qui ont été retirés par le fraudeur du fait de l'utilisation des biens reçus sont également sujets à compensation. Des intérêts sur l'utilisation des fonds empruntés sont perçus sur le montant de l'enrichissement monétaire injustifié (article 1107 du Code civil de la Fédération de Russie). »
Soyez en alerte!
Il n'y a pas de limite à l'ingéniosité des escrocs. Ce fait oblige l'entreprise à porter une attention particulière à la question de la sécurité des entreprises. Souvent, l'organisation ne commence à prendre des mesures pour éviter les situations problématiques qu'après avoir déjà souffert de fraudeurs. Il convient de noter que les plus prudents en ce sens sont les entreprises étrangères qui souhaitent pénétrer le marché russe. Ce sont eux qui se tournent le plus souvent vers les entreprises qui fournissent des services de sécurité d'entreprise pour les aider à évaluer les risques et à élaborer des mesures pour prévenir les pertes financières. En règle générale, cela leur permet d'éviter de rencontrer des fraudeurs.
Comment ne pas se faire accrocher par des escrocs? Tout d'abord, vous devez contacter les professionnels. La fraude financière n'est qu'une petite partie de l'iceberg appelé Risques. L'ensemble du problème est beaucoup plus large et doit être traité de manière globale. L'entreprise peut, bien sûr, essayer de construire elle-même un système de protection, mais généralement «l'auto-activité» contre la fraude professionnelle est un moyen inefficace. L'expérience des enquêtes sur les délits financiers des entreprises nationales suggère que les clients et leurs risques sont uniques et, dans chaque cas, la combinaison de mesures de lutte contre la fraude sera également atypique. Par conséquent, la meilleure façon de réduire le risque de collision avec la fraude financière est de mettre en œuvre des mesures pour les prévenir. De nombreuses entreprises ne jugent pas nécessaire de dépenser de l'argent pour de tels événements, cependant, après avoir souffert des actions des escrocs, elles sont convaincues que les "économies" se sont révélées non rentables.
Auteur (source): Ruslan Ukrainsky, conseiller juridique, Garant
Original message
Компанию, которой удалось за время своего существования избежать столкновения с финансовыми мошенниками, можно считать счастливицей. В наш век, когда все области экономики стремительно развиваются, махинаторы также оттачивают свое мастерство и придумывают новые обманные схемы. Поэтому современной компании необходимо быть начеку и не упустить момент, когда на ее пути встретится подобный «волк в овечьей шкуре», чтобы вовремя его разоблачить.
Круговорот предоплаты в бизнесе.
Под договоры на поставку конкретных товаров с клиентов собираются деньги в виде предоплаты и помещаются в банк под процент. При этом фирма, собравшая средства, изначально не планирует выполнять свои обязательства по поставке. По прошествии оговоренного в контракте срока клиенты начинают требовать деньги обратно. Работники предприятия-мошенника оправдываются, ссылаясь на непредвиденные обстоятельства и показывая липовые документы о том, что предварительно оплаченный товар скоро поступит. Время всячески затягивается, а проценты в банке идут. Далее собранные деньги действительно направляются на закупку товара, который компания впоследствии продает сторонним фирмам. Клиенту же сообщается, что поставщики оказались аферистами и предприятие, собравшее деньги, «погорело», но, поскольку компания честная, она эти деньги обязательно вернет, как только сможет. И действительно, после нескольких «прокруток» собранных денег вложенная клиентом сумма ему возвращается. В результате весь доход от операции достается аферистам. Об уплате штрафных санкций в данном случае и речи не идет. Клиентов заранее предупреждают, что попытка добиться компенсации неустойки будет означать невозврат основной суммы долга. Кроме описанного варианта, существует еще один. Организация может столкнуться с фиктивным предприятием, которое нигде не зарегистрировано, его директор использует паспорт на чужое имя, а счет в банке открыт за небольшую взятку. Поступившие на такой счет деньги быстро переводятся в офшор, где они благополучно обналичиваются. Сам директор компании исчезает из поля зрения как клиента, так и правоохранительных органов. Как правило, с неформальными группировками по возврату долгов он договаривается предварительно.
Покупка авторитета фирмы.
Осторожные бизнесмены не спешат делать предоплату малознакомым фирмам.
В этом случае мошенники, обладающие достаточным первоначальным капиталом, перекупают известную своей порядочностью фирму, которая ранее добросовестно выполняла свои обязательства по контрактам. Важнейшим условием перекупки является конфиденциальность сделки, когда смена собственника держится сторонами в строгом секрете. Убеждая клиента сделать предоплату, новые владельцы называют предприятия, с которыми прежние собственники работали долго и успешно. Мошенники даже дают телефоны партнеров, не информированных о смене собственников фирмы, которые подтверждают клиенту исполнительность предприятия. У клиента нет причин сомневаться, и он соглашается на авансовый платеж. Далее мошенники действуют по рассмотренной выше схеме с использованием системы предоплаты.
Заговор «спроса» и «предложения».
К посреднику обращается малоизвестная фирма с просьбой помочь купить определенный товар. Причем компания согласна приобрести его по высокой цене. «Совершенно случайно» через несколько дней к посреднику обращается клиент, который может продать запрашиваемый товар, но весьма недешево. При этом он согласен работать только при условии предоставления залога и уплаты значительной неустойки в случае отказа от получения товара. Посредник предварительно согласовывает ситуацию с покупателем, заключает с ним договор, содержащий условие об аналогичном размере неустойки (но без залога), после чего подписывает договор с поставщиком и предоставляет ему залог. Когда посредник привозит товар покупателю, оказывается, что фирма – «пустышка» без уставного фонда и с липовой печатью, а ее офис арендован на подставных лиц. Посредник остается с товаром, купленным по баснословной цене, и несет неизбежные убытки, в то время как продавец и «покупатель» делят полученный доход.
Давление на жадность.
Поиск деловых партнеров через массовую рассылку писем по электронной почте так же успешно освоен мошенниками, как и добросовестными бизнесменами. Теперь жертву не нужно выискивать – она сама приходит к махинатору. «Электронное» мошенничество имеет несколько основных модификаций.
Например, в письме, поступившем на имя процветающей отечественной фирмы, отмечается, что его отправители имеют тесные связи с правительственными кругами и вследствие этого могут распоряжаться крупными суммами с государственных счетов, полученными в результате завышения контрактных цен. Теперь эти деньги им требуется обналичить. В связи с этим авторы письма обращаются к компании с просьбой помочь, обещая от 30 до 50 процентов обналиченной суммы. Якобы для перевода денежных средств фирме предлагается предоставить «подателям письма» свои банковские реквизиты, официальные бланки с соответствующими печатями и подписями. После получения информации и документов деньги не зачисляются, а, наоборот, снимаются со счета наивного клиента. Встречаются также письма, которые присланы якобы из Индии или Израиля, где содержится просьба о помощи в получении наследства, переводе денег из страны в страну и т. д. На первый взгляд может показаться, что только мелкая, наивная фирма – охотница за легкими деньгами – может «клюнуть» на подобную приманку. Практика же показывает: письмо, грамотно составленное благодаря неисчерпаемой фантазии мошенников, может ввести в заблуждение даже недоверчивую компанию.
Новый портрет афериста.
Финансовое мошенничество расцвело в период образования первых финансовых институтов и вместе с ними развивалось, приобретало новые формы и виды. Так, в конце 90-х годов это были простые по замыслу операции, однако их организаторы отличались напористостью и наглостью. Тогда довольно часто проводились расследования, связанные с невозвратом кредитов. Схема обмана сводилась к тому, что мошенники находили подход, как правило, к начальнику кредитного отдела банка и предлагали ему определенный «откат». После достижения договоренности кредит выдавался, а впоследствии не возвращался.
Сегодня таких махинаций проводится крайне мало. Уровень мошеннических схем значительно вырос. Современный финансовый аферист – это человек, имеющий отличное образование, связи во властных структурах и бизнесе, одним словом – профессионал. Нередко в «операциях» участвует целая группа мошенников.
Правовой элемент.
«Мошенники отвечают перед государством по статье 159 Уголовного кодекса. Имущественная ответственность мошенника перед потерпевшим регулируется нормами гражданского законодательства. Как правило, в результате махинаций у нарушителя возникают обязательства вследствие неосновательного обогащения, которые регулируются главой 60 Гражданского кодекса.
Нормы о неосновательном обогащении применяются, в частности, к требованиям о возврате исполненного по недействительной сделке. Напомним, что, согласно гражданскому законодательству, «сделки, совершенные с целью, противной основам правопорядка и нравственности, мнимые и притворные сделки, а также совершенные под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной или стечения тяжелых обстоятельств, являются недействительными».
В соответствии со статьей 1102 Гражданского кодекса, лицо, которое без законных оснований приобрело или сберегло имущество за счет другого лица, обязано возвратить его потерпевшему. Возмещению подлежат также все доходы, которые были извлечены мошенником в результате использования полученного имущества. На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (ст. 1107 ГК РФ)».
Будьте начеку!
Изобретательности мошенников нет предела. Этот факт заставляет компании уделять серьезное внимание вопросу безопасности бизнеса. Зачастую организация начинает принимать меры по предотвращению проблемных ситуаций только после того, как уже пострадала от мошенников. Необходимо отметить, что наиболее осторожными в этом смысле являются иностранные фирмы, которые хотят выйти на российский рынок. Именно они чаще всего обращаются к компаниям, предоставляющим услуги по обеспечению безопасности бизнеса, за помощью в оценке рисков и разработке мер по предотвращению финансовых потерь. Как правило, это позволяет им избежать встречи с махинаторами.
Как же не попасть на крючок к мошенникам? Прежде всего, необходимо обратиться к профессионалам. Финансовое мошенничество – это только малая часть айсберга под названием «Риски». Вся проблема намного шире и должна решаться комплексно. Компания, конечно, может попробовать выстроить систему защиты самостоятельно, но обычно «самодеятельность» против профессионального мошенничества – малодейственное средство. Опыт расследования финансовых преступлений отечественными компаниями позволяет утверждать, что клиенты и их риски уникальны, и в каждом конкретном случае сочетание мер противодействия мошенничеству тоже будет нестандартным. Поэтому лучший способ снижения риска столкновения с финансовыми махинациями – осуществление мер по их предупреждению. Многие компании не считают необходимым тратить деньги на подобные мероприятия, однако, однажды пострадав от действий аферистов, убеждаются, что «экономия» оказалась убыточной.
Автор (источник): Руслан Украинский, юрисконсульт компании «Гарант»
Круговорот предоплаты в бизнесе.
Под договоры на поставку конкретных товаров с клиентов собираются деньги в виде предоплаты и помещаются в банк под процент. При этом фирма, собравшая средства, изначально не планирует выполнять свои обязательства по поставке. По прошествии оговоренного в контракте срока клиенты начинают требовать деньги обратно. Работники предприятия-мошенника оправдываются, ссылаясь на непредвиденные обстоятельства и показывая липовые документы о том, что предварительно оплаченный товар скоро поступит. Время всячески затягивается, а проценты в банке идут. Далее собранные деньги действительно направляются на закупку товара, который компания впоследствии продает сторонним фирмам. Клиенту же сообщается, что поставщики оказались аферистами и предприятие, собравшее деньги, «погорело», но, поскольку компания честная, она эти деньги обязательно вернет, как только сможет. И действительно, после нескольких «прокруток» собранных денег вложенная клиентом сумма ему возвращается. В результате весь доход от операции достается аферистам. Об уплате штрафных санкций в данном случае и речи не идет. Клиентов заранее предупреждают, что попытка добиться компенсации неустойки будет означать невозврат основной суммы долга. Кроме описанного варианта, существует еще один. Организация может столкнуться с фиктивным предприятием, которое нигде не зарегистрировано, его директор использует паспорт на чужое имя, а счет в банке открыт за небольшую взятку. Поступившие на такой счет деньги быстро переводятся в офшор, где они благополучно обналичиваются. Сам директор компании исчезает из поля зрения как клиента, так и правоохранительных органов. Как правило, с неформальными группировками по возврату долгов он договаривается предварительно.
Покупка авторитета фирмы.
Осторожные бизнесмены не спешат делать предоплату малознакомым фирмам.
В этом случае мошенники, обладающие достаточным первоначальным капиталом, перекупают известную своей порядочностью фирму, которая ранее добросовестно выполняла свои обязательства по контрактам. Важнейшим условием перекупки является конфиденциальность сделки, когда смена собственника держится сторонами в строгом секрете. Убеждая клиента сделать предоплату, новые владельцы называют предприятия, с которыми прежние собственники работали долго и успешно. Мошенники даже дают телефоны партнеров, не информированных о смене собственников фирмы, которые подтверждают клиенту исполнительность предприятия. У клиента нет причин сомневаться, и он соглашается на авансовый платеж. Далее мошенники действуют по рассмотренной выше схеме с использованием системы предоплаты.
Заговор «спроса» и «предложения».
К посреднику обращается малоизвестная фирма с просьбой помочь купить определенный товар. Причем компания согласна приобрести его по высокой цене. «Совершенно случайно» через несколько дней к посреднику обращается клиент, который может продать запрашиваемый товар, но весьма недешево. При этом он согласен работать только при условии предоставления залога и уплаты значительной неустойки в случае отказа от получения товара. Посредник предварительно согласовывает ситуацию с покупателем, заключает с ним договор, содержащий условие об аналогичном размере неустойки (но без залога), после чего подписывает договор с поставщиком и предоставляет ему залог. Когда посредник привозит товар покупателю, оказывается, что фирма – «пустышка» без уставного фонда и с липовой печатью, а ее офис арендован на подставных лиц. Посредник остается с товаром, купленным по баснословной цене, и несет неизбежные убытки, в то время как продавец и «покупатель» делят полученный доход.
Давление на жадность.
Поиск деловых партнеров через массовую рассылку писем по электронной почте так же успешно освоен мошенниками, как и добросовестными бизнесменами. Теперь жертву не нужно выискивать – она сама приходит к махинатору. «Электронное» мошенничество имеет несколько основных модификаций.
Например, в письме, поступившем на имя процветающей отечественной фирмы, отмечается, что его отправители имеют тесные связи с правительственными кругами и вследствие этого могут распоряжаться крупными суммами с государственных счетов, полученными в результате завышения контрактных цен. Теперь эти деньги им требуется обналичить. В связи с этим авторы письма обращаются к компании с просьбой помочь, обещая от 30 до 50 процентов обналиченной суммы. Якобы для перевода денежных средств фирме предлагается предоставить «подателям письма» свои банковские реквизиты, официальные бланки с соответствующими печатями и подписями. После получения информации и документов деньги не зачисляются, а, наоборот, снимаются со счета наивного клиента. Встречаются также письма, которые присланы якобы из Индии или Израиля, где содержится просьба о помощи в получении наследства, переводе денег из страны в страну и т. д. На первый взгляд может показаться, что только мелкая, наивная фирма – охотница за легкими деньгами – может «клюнуть» на подобную приманку. Практика же показывает: письмо, грамотно составленное благодаря неисчерпаемой фантазии мошенников, может ввести в заблуждение даже недоверчивую компанию.
Новый портрет афериста.
Финансовое мошенничество расцвело в период образования первых финансовых институтов и вместе с ними развивалось, приобретало новые формы и виды. Так, в конце 90-х годов это были простые по замыслу операции, однако их организаторы отличались напористостью и наглостью. Тогда довольно часто проводились расследования, связанные с невозвратом кредитов. Схема обмана сводилась к тому, что мошенники находили подход, как правило, к начальнику кредитного отдела банка и предлагали ему определенный «откат». После достижения договоренности кредит выдавался, а впоследствии не возвращался.
Сегодня таких махинаций проводится крайне мало. Уровень мошеннических схем значительно вырос. Современный финансовый аферист – это человек, имеющий отличное образование, связи во властных структурах и бизнесе, одним словом – профессионал. Нередко в «операциях» участвует целая группа мошенников.
Правовой элемент.
«Мошенники отвечают перед государством по статье 159 Уголовного кодекса. Имущественная ответственность мошенника перед потерпевшим регулируется нормами гражданского законодательства. Как правило, в результате махинаций у нарушителя возникают обязательства вследствие неосновательного обогащения, которые регулируются главой 60 Гражданского кодекса.
Нормы о неосновательном обогащении применяются, в частности, к требованиям о возврате исполненного по недействительной сделке. Напомним, что, согласно гражданскому законодательству, «сделки, совершенные с целью, противной основам правопорядка и нравственности, мнимые и притворные сделки, а также совершенные под влиянием заблуждения, обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной или стечения тяжелых обстоятельств, являются недействительными».
В соответствии со статьей 1102 Гражданского кодекса, лицо, которое без законных оснований приобрело или сберегло имущество за счет другого лица, обязано возвратить его потерпевшему. Возмещению подлежат также все доходы, которые были извлечены мошенником в результате использования полученного имущества. На сумму неосновательного денежного обогащения подлежат начислению проценты за пользование чужими средствами (ст. 1107 ГК РФ)».
Будьте начеку!
Изобретательности мошенников нет предела. Этот факт заставляет компании уделять серьезное внимание вопросу безопасности бизнеса. Зачастую организация начинает принимать меры по предотвращению проблемных ситуаций только после того, как уже пострадала от мошенников. Необходимо отметить, что наиболее осторожными в этом смысле являются иностранные фирмы, которые хотят выйти на российский рынок. Именно они чаще всего обращаются к компаниям, предоставляющим услуги по обеспечению безопасности бизнеса, за помощью в оценке рисков и разработке мер по предотвращению финансовых потерь. Как правило, это позволяет им избежать встречи с махинаторами.
Как же не попасть на крючок к мошенникам? Прежде всего, необходимо обратиться к профессионалам. Финансовое мошенничество – это только малая часть айсберга под названием «Риски». Вся проблема намного шире и должна решаться комплексно. Компания, конечно, может попробовать выстроить систему защиты самостоятельно, но обычно «самодеятельность» против профессионального мошенничества – малодейственное средство. Опыт расследования финансовых преступлений отечественными компаниями позволяет утверждать, что клиенты и их риски уникальны, и в каждом конкретном случае сочетание мер противодействия мошенничеству тоже будет нестандартным. Поэтому лучший способ снижения риска столкновения с финансовыми махинациями – осуществление мер по их предупреждению. Многие компании не считают необходимым тратить деньги на подобные мероприятия, однако, однажды пострадав от действий аферистов, убеждаются, что «экономия» оказалась убыточной.
Автор (источник): Руслан Украинский, юрисконсульт компании «Гарант»
