Андрей Захаров
Вице-Президент IAPD
Команда форума
Приватный уровень доступа
Действительный члены НП "МОД"
ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТЕПЕНИ ДОСТОВЕРНОСТИ СВЕДЕНИЙ ЗАЯВЛЕННЫХ О СЕБЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕМ
При осуществлении частной детективной деятельности довольно часто приходится работать с определенным кругом документов,необходимость изучения которых вызвана проверкой достоверности сведений, которые о себе в открытых источниках заявляет то или иное лицо,в отношении которого частным сыщиком проводится проверка. Одним из важных документов, который может быть использован при поверке индивидуальных предпринимателей,в частности,является выписка из ЕГРИП (единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей),которую можно получить из общедоступного бесплатного ресурса ФНС. Довольно часто наши коллеги-частные детективы,которые только недавно стали заниматься сыскной деятельностью,спрашивают о том,какие сведения,необходимые частному детективу,можно получить из того или иного документа,полученного из общедоступных источников. Конечно,документы могут быть разными и содержать различную информацию,которая может быть полезна....Обо всем в отдельной статье не расскажешь...Однако на некоторых аспектах можно остановится....В качестве примера....Поступил заказ на осуществление сбора сведений относительно индивидуального предпринимателя,который декларирует себя,как успешного бизнесмена,получающего солидный доход,имеющего хороший офис,наемных сотрудников,которые «пашут» на него чуть ли не круглосуточно,получая за свой труд достойную «белую» заработную плату....
Предварительную информацию о ложности или достоверности заявляемых о себе сведениях в части наличия у данного конкретного предпринимателя наемных работников,получающих «белую» заработную плату можно получить ,изучив ту же выписку из ЕГРИП...
На что необходимо обратить внимание при изучении выписки....А обратить внимание следует на наличие-отсутствие в выписке сведений о регистрации индивидуального предпринимателя в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования РФ....Если в изучаемой выписке отсутствуют сведения о регистрации ИП в данном фонде-следовательно можно сделать из данного факта по крайней мере два вывода...
Первый вывод-у проверяемого ИП нет наемных работников,которым он выплачивает официально заработную плату и,следовательно,заявленные им сведения о том,что он успешный предприниматель,имеющий официально в своем штате работников-не соответствует действительности....и декларируя обратное,он пытается ввести в заблуждение (попросту-обмануть) лиц,которых он привлекает к сотрудничеству или которым пытается «навязать» какие либо услуги или товары....
Второй вывод,который можно сделать-возможно у ИП и есть какие то лица,которые «работают» на него не официально и которым он выплачивает «черную» заработную плату....Но в этом случае он,декларируя себя,как добросовестного предпринимателя,также вводит в заблуждение лиц,которым он декларирует свою добропорядочность....
Кроме этого,в случае,если все же у данного ИП имеются какие то работники,получающие «черную» заработную плату,данный индивидуальный предприниматель рискует быть привлеченным к административной ответственности за совершение правонарушения,регламентированного ст. 14.25 КоАП РФ,предусматривающую ответственность за нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей,получив за это наказание в виде крупного штрафа на сумму до 20 000 р. или даже рискуя быть дисквалифицированными на срок от одного до трех лет....Исходя из этого-сразу встает вопрос-а стоит ли вообще иметь дело с подобным лицом (заключать какие то контракты,долгосрочные договора и пр.)-индивидуальным предпринимателем,который,возможно будет дисквалифицирован и лишен возможности в дальнейшем продолжить законную предпринимательскую деятельность....
Необходимость и обязательность регистрации для индивидуальных предпринимателей-работодателей в органах социального страхования и обязательность указания факта такой регистрации в сведениях ,имеющихся в выписке из ЕГРИП регламентирована соответствующими Законами РФ,в частности ст.5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016),Федеральным законом от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», Федеральным законом от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВРЕМЕНИ НАЧАЛА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Так же довольно часто приходится сталкиваться с вопросом об определении времени начала деятельности индивидуального предпринимателя в РФ....На первый взгляд ничего сложного данный вопрос вроде бы и не представляет....Ну чего там сложного то....В интернет в «поисковике» «забил» установочные данные индивидуального предпринимателя и получил в результате интересующую информацию....В качестве примера можно рассмотреть наши установочные данные и полученные результаты поиска....
Общая информация:
Вид предпринимателя: Индивидуальный предприниматель
ФИО: Захаров Андрей Валерьевич
Реквизиты (данные из ЕГРИП):
ОГРНИП: 304132635100041
Дата внесения в реестр: 16.12.2004
ИНН: 132600412724
ОКПО: 0089512618
ОКАТО: 89401364 - Республика Мордовия, Города республиканского значения Республики Мордовия, Саранск, Районы г Саранска, Ленинский
Как видно из данной информации,существует:
ОГРНИП: 304132635100041
Существует :
Дата внесения в реестр: 16.12.2004
ОГРНИП это «основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя»,который присваивается физическому лицу,как индивидуальному предпринимателю,занимающемуся законно определенным видом деятельности,в отличии от ОГРН,присваемого юридическим лицам.
Дата внесения в единый реестр предпринимателей-это фактически дата присвоения ОГРНИП конкретному предпринимателю.
Как показывает практика общения с начинающими работу в качестве частных детективов коллегами,да и другими лицами,некоторые,из за отсутствия опыта работы,иногда просто он не знания требований некоторых нормативных документов или по иным причинам,считают что используя подобные имеющиеся сведения можно легко определить время начала осуществления предпринимательской деятельности,считая при этом,что началом предпринимательской деятельности как раз и является дата внесения сведений о предпринимателе в реестр,в нашем случае,используя практический пример сведений-16.12.2004 года.....Все вроде хорошо...все «гладко»....посмотрел дату внесения в реестр...и вот она тебе-дата начала предпринимательской деятельности конкретного человека....И вопрос вроде «пустяковый»...и сведения есть....Однако не все так просто,как кажется на первый взгляд....
А не просто это по следующим основаниям....Не всегда можно считать дату присвоения ОГРНИП конкретному физическому лицу датой начала осуществления им предпринимательской деятельности.....И все дело в том,что этот порядок присвоения ОГРНИП ,т.е. регистрации индивидуальных предпринимателей именно таким способом введен в действие только в 2004 году,на основании Федерального Закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"....До этого момента действовали иные нормативно-правовые акты,регламентирующие порядок учета предпринимателей,в частности Указ Президента РФ от 08.07.1994 N 1482 "Об упорядочении государственной регистрации предпринимателей на территории Российской Федерации" (вместе с "Положением о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности")....А на основании этого Указа регистрация предпринимателей осуществлялась не налоговыми органами,как это принято сейчас,а органами исполнительной власти местного самоуправления,в частности администрациями районов...Которые не присваивали никаких ОГРНИП,а выдавали свидетельства о регистрации,сведения о которых в последствии,в связи с изменением системы учета,стали вносится и в Единый Государственный Реестр Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП),который существует и поныне....
В связи с этим обстоятельством, в целях установления времени начала осуществления предпринимательской деятельности конкретным предпринимателем целесообразно не ограничиваться сведениями,размещенными в открытом доступе Интернет,описанных выше,а истребовать на бесплатном общедоступном ресурсе ФНС выписку из ЕГРИП,в которой,в случае,если предпринимательская деятельность конкретным физическим лицом осуществлялась до 2004 года,будут иметься следующие сведения (на примере ИП Захаров А.В.):
Сведения о регистрации индивидуального предпринимателя
8 ОГРНИП 304132635100041
9 Дата присвоения ОГРНИП 16.12.2004
10 Регистрационный номер, присвоенный до 1
января 2004 года
221
11 Дата регистрации до 1 января 2004 года 23.06.1999
12 Наименование органа,
зарегистрировавшего индивидуального
предпринимателя до 1 января 2004 года
АДМИНИСТРАЦИЯ ЛЕНИНСКОГО
РАЙОНА Г.САРАНСКА
Из указанных выше сведений,имеющихся в выписке можно сделать вывод,что ОГРНИП действительно присвоен конкретному ИП 16.12.2004 года....Однако также из этих сведений следует,что конкретное ИП-в нашем случае Захаров А.В. осуществлял предпринимательскую деятельность и до 01 января 2004 года,будучи зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя Администрацией Ленинского района г.Саранска 23 июня 1999 года с выдачей свидетельства о регистрации в качестве ИП за номером 221.....
Таким образом,на основании этих сведений,можно сделать вывод о том,что фактическую законную предпринимательскую деятельность тот же Захаров А.В. начал осуществлять не с 16.12.2004 года,а с 23 июня 1999 года....Отсюда и следующий вывод....При установлении даты начала осуществления предпринимательской деятельности конкретным физическим лицом,нужно не ограничиваться простыми сведениями,которые можно добыть используя простой «поисковик» Интернет....Нужно использовать для проверки и иные способы,в частности истребование выписки из ЕГРИП,в которой имеются реальные сведения о начале деятельности предпринимателя....При этом ,естественно,учитывая тот момент,что конкретное проверяемое лицо могло осуществлять свою деятельность и до 01 января 2004 года,т.е. до момента введения учета путем присвоения ФНС ИП конкретного основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).Думается ,данные рекомендации будут полезны начинающим частным детективом ,да и иным лицам,занимающимся вопросами безопасности,с целью осуществления наиболее полных и достоверных проверок.
При осуществлении частной детективной деятельности довольно часто приходится работать с определенным кругом документов,необходимость изучения которых вызвана проверкой достоверности сведений, которые о себе в открытых источниках заявляет то или иное лицо,в отношении которого частным сыщиком проводится проверка. Одним из важных документов, который может быть использован при поверке индивидуальных предпринимателей,в частности,является выписка из ЕГРИП (единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей),которую можно получить из общедоступного бесплатного ресурса ФНС. Довольно часто наши коллеги-частные детективы,которые только недавно стали заниматься сыскной деятельностью,спрашивают о том,какие сведения,необходимые частному детективу,можно получить из того или иного документа,полученного из общедоступных источников. Конечно,документы могут быть разными и содержать различную информацию,которая может быть полезна....Обо всем в отдельной статье не расскажешь...Однако на некоторых аспектах можно остановится....В качестве примера....Поступил заказ на осуществление сбора сведений относительно индивидуального предпринимателя,который декларирует себя,как успешного бизнесмена,получающего солидный доход,имеющего хороший офис,наемных сотрудников,которые «пашут» на него чуть ли не круглосуточно,получая за свой труд достойную «белую» заработную плату....
Предварительную информацию о ложности или достоверности заявляемых о себе сведениях в части наличия у данного конкретного предпринимателя наемных работников,получающих «белую» заработную плату можно получить ,изучив ту же выписку из ЕГРИП...
На что необходимо обратить внимание при изучении выписки....А обратить внимание следует на наличие-отсутствие в выписке сведений о регистрации индивидуального предпринимателя в качестве страхователя в исполнительном органе Фонда социального страхования РФ....Если в изучаемой выписке отсутствуют сведения о регистрации ИП в данном фонде-следовательно можно сделать из данного факта по крайней мере два вывода...
Первый вывод-у проверяемого ИП нет наемных работников,которым он выплачивает официально заработную плату и,следовательно,заявленные им сведения о том,что он успешный предприниматель,имеющий официально в своем штате работников-не соответствует действительности....и декларируя обратное,он пытается ввести в заблуждение (попросту-обмануть) лиц,которых он привлекает к сотрудничеству или которым пытается «навязать» какие либо услуги или товары....
Второй вывод,который можно сделать-возможно у ИП и есть какие то лица,которые «работают» на него не официально и которым он выплачивает «черную» заработную плату....Но в этом случае он,декларируя себя,как добросовестного предпринимателя,также вводит в заблуждение лиц,которым он декларирует свою добропорядочность....
Кроме этого,в случае,если все же у данного ИП имеются какие то работники,получающие «черную» заработную плату,данный индивидуальный предприниматель рискует быть привлеченным к административной ответственности за совершение правонарушения,регламентированного ст. 14.25 КоАП РФ,предусматривающую ответственность за нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и предпринимателей,получив за это наказание в виде крупного штрафа на сумму до 20 000 р. или даже рискуя быть дисквалифицированными на срок от одного до трех лет....Исходя из этого-сразу встает вопрос-а стоит ли вообще иметь дело с подобным лицом (заключать какие то контракты,долгосрочные договора и пр.)-индивидуальным предпринимателем,который,возможно будет дисквалифицирован и лишен возможности в дальнейшем продолжить законную предпринимательскую деятельность....
Необходимость и обязательность регистрации для индивидуальных предпринимателей-работодателей в органах социального страхования и обязательность указания факта такой регистрации в сведениях ,имеющихся в выписке из ЕГРИП регламентирована соответствующими Законами РФ,в частности ст.5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016),Федеральным законом от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», Федеральным законом от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», Федеральным законом от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВРЕМЕНИ НАЧАЛА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Так же довольно часто приходится сталкиваться с вопросом об определении времени начала деятельности индивидуального предпринимателя в РФ....На первый взгляд ничего сложного данный вопрос вроде бы и не представляет....Ну чего там сложного то....В интернет в «поисковике» «забил» установочные данные индивидуального предпринимателя и получил в результате интересующую информацию....В качестве примера можно рассмотреть наши установочные данные и полученные результаты поиска....
Общая информация:
Вид предпринимателя: Индивидуальный предприниматель
ФИО: Захаров Андрей Валерьевич
Реквизиты (данные из ЕГРИП):
ОГРНИП: 304132635100041
Дата внесения в реестр: 16.12.2004
ИНН: 132600412724
ОКПО: 0089512618
ОКАТО: 89401364 - Республика Мордовия, Города республиканского значения Республики Мордовия, Саранск, Районы г Саранска, Ленинский
Как видно из данной информации,существует:
ОГРНИП: 304132635100041
Существует :
Дата внесения в реестр: 16.12.2004
ОГРНИП это «основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя»,который присваивается физическому лицу,как индивидуальному предпринимателю,занимающемуся законно определенным видом деятельности,в отличии от ОГРН,присваемого юридическим лицам.
Дата внесения в единый реестр предпринимателей-это фактически дата присвоения ОГРНИП конкретному предпринимателю.
Как показывает практика общения с начинающими работу в качестве частных детективов коллегами,да и другими лицами,некоторые,из за отсутствия опыта работы,иногда просто он не знания требований некоторых нормативных документов или по иным причинам,считают что используя подобные имеющиеся сведения можно легко определить время начала осуществления предпринимательской деятельности,считая при этом,что началом предпринимательской деятельности как раз и является дата внесения сведений о предпринимателе в реестр,в нашем случае,используя практический пример сведений-16.12.2004 года.....Все вроде хорошо...все «гладко»....посмотрел дату внесения в реестр...и вот она тебе-дата начала предпринимательской деятельности конкретного человека....И вопрос вроде «пустяковый»...и сведения есть....Однако не все так просто,как кажется на первый взгляд....
А не просто это по следующим основаниям....Не всегда можно считать дату присвоения ОГРНИП конкретному физическому лицу датой начала осуществления им предпринимательской деятельности.....И все дело в том,что этот порядок присвоения ОГРНИП ,т.е. регистрации индивидуальных предпринимателей именно таким способом введен в действие только в 2004 году,на основании Федерального Закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"....До этого момента действовали иные нормативно-правовые акты,регламентирующие порядок учета предпринимателей,в частности Указ Президента РФ от 08.07.1994 N 1482 "Об упорядочении государственной регистрации предпринимателей на территории Российской Федерации" (вместе с "Положением о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности")....А на основании этого Указа регистрация предпринимателей осуществлялась не налоговыми органами,как это принято сейчас,а органами исполнительной власти местного самоуправления,в частности администрациями районов...Которые не присваивали никаких ОГРНИП,а выдавали свидетельства о регистрации,сведения о которых в последствии,в связи с изменением системы учета,стали вносится и в Единый Государственный Реестр Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП),который существует и поныне....
В связи с этим обстоятельством, в целях установления времени начала осуществления предпринимательской деятельности конкретным предпринимателем целесообразно не ограничиваться сведениями,размещенными в открытом доступе Интернет,описанных выше,а истребовать на бесплатном общедоступном ресурсе ФНС выписку из ЕГРИП,в которой,в случае,если предпринимательская деятельность конкретным физическим лицом осуществлялась до 2004 года,будут иметься следующие сведения (на примере ИП Захаров А.В.):
Сведения о регистрации индивидуального предпринимателя
8 ОГРНИП 304132635100041
9 Дата присвоения ОГРНИП 16.12.2004
10 Регистрационный номер, присвоенный до 1
января 2004 года
221
11 Дата регистрации до 1 января 2004 года 23.06.1999
12 Наименование органа,
зарегистрировавшего индивидуального
предпринимателя до 1 января 2004 года
АДМИНИСТРАЦИЯ ЛЕНИНСКОГО
РАЙОНА Г.САРАНСКА
Из указанных выше сведений,имеющихся в выписке можно сделать вывод,что ОГРНИП действительно присвоен конкретному ИП 16.12.2004 года....Однако также из этих сведений следует,что конкретное ИП-в нашем случае Захаров А.В. осуществлял предпринимательскую деятельность и до 01 января 2004 года,будучи зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя Администрацией Ленинского района г.Саранска 23 июня 1999 года с выдачей свидетельства о регистрации в качестве ИП за номером 221.....
Таким образом,на основании этих сведений,можно сделать вывод о том,что фактическую законную предпринимательскую деятельность тот же Захаров А.В. начал осуществлять не с 16.12.2004 года,а с 23 июня 1999 года....Отсюда и следующий вывод....При установлении даты начала осуществления предпринимательской деятельности конкретным физическим лицом,нужно не ограничиваться простыми сведениями,которые можно добыть используя простой «поисковик» Интернет....Нужно использовать для проверки и иные способы,в частности истребование выписки из ЕГРИП,в которой имеются реальные сведения о начале деятельности предпринимателя....При этом ,естественно,учитывая тот момент,что конкретное проверяемое лицо могло осуществлять свою деятельность и до 01 января 2004 года,т.е. до момента введения учета путем присвоения ФНС ИП конкретного основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).Думается ,данные рекомендации будут полезны начинающим частным детективом ,да и иным лицам,занимающимся вопросами безопасности,с целью осуществления наиболее полных и достоверных проверок.
