Ceza polisi hizmetleri çalışanları tarafından ticari kuruluşlarla ilgili operasyonel arama faaliyetleri yürütme prosedürüne ilişkin TALİMATLAR
1. Bu Talimat, bir ceza davası başlatma sorununu çözmek için yeterli veri yoksa, işlenen yasadışı bir eylemin belirtileri hakkında bilgi varlığında ticari kuruluşlarla ilgili operasyonel arama önlemlerinin uygulanması prosedürünü belirler.
2. ORM, ekonomik ve vergi suçlarıyla mücadele hizmetinin çalışanları ile İçişleri Bakanlığı'nın içişleri organlarının ceza polisinin diğer çalışanları tarafından yürütülür ve işlevleri tehdit oluşturan olaylar ve eylemler hakkında bilgi edinmeyi içerir. Rusya Federasyonu'nun ekonomik güvenliğine.
3. ORM'yi düzenlerken ve yürütürken, ceza polisinin operasyonel birimlerinin çalışanlarına, Rusya Federasyonu Anayasası, 12 Ağustos 1995 tarih ve 144-FZ sayılı Federal Yasa "Operasyonel arama faaliyetleri hakkında", "Operasyonel arama faaliyetleri hakkında" Kanun rehberlik eder. Polis", Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı ve İçişleri Bakanlığı'nın düzenleyici yasal düzenlemeleri ve bu Talimat.
4. İşlenen yasadışı bir eylem ve OSA Yasası'nın 7. Maddesinde listelenen arama operasyonunun yürütülmesi için diğer gerekçeler hakkında bilgi alındığında, bölüm düzenlemeleri tarafından belirlenen prosedüre uygun olarak kayıt altına alındığında, müdürlüğün talimatıyla bir denetim gerçekleştirilir. birim. İlk doğrulama faaliyetlerinden sonra, gerekirse, yetkili yetkililer tarafından verilen bir ORM yürütmek için gerekçeli bir karara göre bir ticari kuruluşun doğrulanması için bir kamu çıkışı gerçekleştirilebilir.
ORM, suç belirtileri olan bir fiilin işlenmesinin gerçek ve koşullarını belirlemeyi amaçlayan tek bir eylemdir. Bir ORM yürütme kararı, ilk incelemeyi yapan ve karar anında sorunu çözmek için yeterli olmayan, işlenmiş bir yasa dışı eylemin belirtileri hakkında bilgi içeren gerekçeli bir rapor temelinde verilir. Sanatta belirtilen şekilde bir denetim yapmak. 144 Rusya Federasyonu Ceza Muhakemesi Kanunu. ORM yürütme kararı özel bir dergiye kaydedilir (Ek No. 2). Karar, ticari kuruluş (tüzel kişiliğin adı, bireysel girişimci veya FL'nin tam adı, TIN, adres), yasadışı eylemin olası komisyonunun süresi ve yöntemi, incelemeyi yapan çalışanların bileşimi hakkında bilgileri gösterir. ve belgelerin incelenmesi.
Gerekli durumlarda, İçişleri Bakanlığı Adli Tıp Merkezi uzmanları ve diğer düzenleyici kurumlar, olayların yürütülmesine dahil edilebilir.
Girişimci faaliyet konusunun temsilcisine, kararda belirtilen ORM'nin yürütülmesine ilişkin kararın bir kopyası verilir.
Devam eden faaliyetlerle ilgili bilgiler derhal başsavcıya ve İçişleri Bakanlığı Bilgi Merkezine gönderilir.
Binaların (binalar, yapılar, arazi, araçlar) denetimi, öğelerin (elektronik ortam dahil) ve mali ve ekonomik faaliyet belgelerinin daha sonra ele geçirilmesiyle (elektronik ortam dahil), belgeler veya bunların onaylı kopyaları nezarethanede gerçekleştirilir. bir ticari kuruluşun temsilcisi ve iki ilgisiz kişi.
beş. Kamuya açık ORM'nin sonuçlarına dayanarak, ORD Yasası'nın 15. maddesi uyarınca ele geçirilen tüm belgeleri, öğeleri (elektronik ortam dahil) ve materyalleri yansıtması gereken bir protokol (Ek No. 3) hazırlanır. Protokol, ORM sırasında veya tamamlandıktan hemen sonra Rusya Federasyonu ceza muhakemesi mevzuatının gerekliliklerine uygun olarak hazırlanır. Protokol elle yazılabilir veya teknik araçlar kullanılarak üretilebilir. Protokol şunları belirtir:
1) ORM'nin üretim yeri ve tarihi, başlangıç ve bitiş zamanı, dakikaya kadar doğru;
2) protokolü düzenleyen kişinin konumu, soyadı ve adının baş harfleri;
3) ORM'ye katılan her kişinin soyadı, adı ve soyadı, adresi ve diğer kişisel veriler.
Protokol, eylemleri gerçekleştirilme sırasına göre, uygulanması sırasında tespit edilen önemli durumları açıklar ve ayrıca ORM'ye katılan kişilerin açıklamalarını da düzenler.
Protokol, ORM sırasında kullanılan teknik araçları, kullanım koşulları ve prosedürlerini, bu araçların uygulandığı nesneleri ve elde edilen sonuçları belirtmelidir. ORM'ye katılan kişilerin teknik araçların kullanımı konusunda önceden uyarıldığı protokolde belirtilmelidir.
Protokol, ORM'ye katılan tüm kişilerin aşina olması için sunulmaktadır. Protokolde yer alacak ilaveler ve açıklamalar hakkında yorum yapma hakları açıklanmıştır. Protokolün eklenmesi ve açıklığa kavuşturulması konusunda yapılan tüm yorumlar bu kişilerin imzaları ile belirtilmeli ve onaylanmalıdır.
Protokol, yetkili ve ORM'ye katılan kişiler tarafından imzalanır.
Protokole ORM sırasında yapılan çizimler, planlar, diyagramlar eşlik eder.
Protokol ayrıca, katılan kişilere haklarını, yükümlülüklerini, sorumluluklarını ve imzalarıyla onaylanan ORM'yi yürütme prosedürünü açıklayan bir kayıt içermelidir.
İnceleme sırasında belgelere el konulursa, belgelere el koyan görevli tarafından tasdikli kopyaları alınır ve belgelere el konulan kişiye iletilir ve hakkında protokole giriş yapılır. Belgelere el konulması ile aynı anda kopyalanması veya devredilmesi mümkün değilse, belirtilen görevli, belgelerin onaylı suretlerini, tutanakta kayıtlı olan el koyma tarihinden itibaren beş gün içinde belgelere el konulan kişiye aktarır. Belgelerin alınmasından beş gün sonra, belgelerin tasdikli suretleri, el konulan kişiye teslim edilmediyse, belgelerin tasdikli suretlerinin üç gün içinde taahhütlü posta ile gönderilmesi gerekir. posta numarası kalkış. Belgelerin kopyaları, tüzel kişinin bulunduğu yerin adresine veya kişinin protokolde belirtilen ikametgahının adresine gönderilir.
Anket sırasında elektronik medyaya el konulması gerekirse, ticari işletmeye protokolde kayıtlı elektronik bir kopya oluşturma fırsatı verilir.
6. Gerekirse, yasaların öngördüğü şekilde el konulan eşyalar (elektronik medya dahil) ve finansal ve ekonomik faaliyet belgeleri, çalışmanın sonuçlarına dayanarak bir Çalışma Raporu hazırlayan uzmanlara çalışma için aktarılır (Ek No. 4) , tespit edilen tüm yasa ihlallerini ve ORM'nin sonuçlarına dayalı olarak doğru ve bilinçli bir karar vermek için önemli olan diğer koşulları yansıtır. Kanun, çalışma sırasında ilgili suçların tespit edilmemesi durumunda da düzenlenir. Araştırma eylemi üç bölümden oluşmalıdır: genel, tanımlayıcı ve nihai.
7. Kanunun genel kısmı, yürütülen ORM hakkında genel bilgileri ve girişimcilik faaliyeti konusundaki verileri mutlaka yansıtır ve ayrıca şunları gösterir;
- denetlenen kuruluşun tam ve kısaltılmış adı;
- vergi mükellefi kimlik numarası (TIN);
- muayenenin yeri;
- soyadları, adları, soyadı, iş unvanları, ORM'yi yürüten kişilerin özel rütbeleri;
- imza tarihi ve ORM'nin yürütülmesine ilişkin kararın numarası;
- denetimin gerçekleştirildiği süre;
- kontrolün başlangıç ve bitiş tarihi;
bir ticari kuruluşun temsilcilerinin soyadları, adları ve himayeleri (birey, temsilcisi). Denetlenen dönemde yukarıdaki kişilerin yapısında değişiklikler varsa, bu kişilerin listesi, bu kişilerin emirlere, talimatlara, toplantı tutanaklarına göre ilgili görevlerde bulundukları sürenin eşzamanlı göstergesiyle birlikte verilir. kurucular veya görevlerinden atanma ve görevden alınmaya ilişkin diğer belgeler; - girişimci faaliyet konusunun yeri (bir bireyin ikamet yeri) ve ekonomik faaliyetin yeri (faaliyetlerini yerde yapmamaları durumunda belirtilir);
- devlet kaydı, vergi dairesine kayıt, bankalarda açılan takas ve döviz hesapları, kabul edilen muhasebe politikası hakkında bilgi;
- lisanslı faaliyetleri yürütme hakkının belgeli teyidi (lisans numarası ve veriliş tarihi, lisansı veren makamın adı, lisansın başlangıç ve bitiş tarihleri);
- Yasalarca yasaklananlar veya uygun bir lisansın yokluğunda gerçekleştirilenler de dahil olmak üzere fiilen gerçekleştirilen faaliyet türlerinin belgeli teyidi.
8. Kanunun açıklayıcı kısmı, ifşa edilen ihlal gerçekleriyle ilgili tüm önemli koşulları kapsamlı bir şekilde yansıtmalıdır. Aşağıdakiler tanımlayıcı bölümde zorunlu yansımaya tabidir: suçun özü, işlenme yöntemi, bu suçun ilgili olduğu mali ve ekonomik faaliyet süresi, belirtilen suçun işlenmesinde yer alan yetkililer, birincil referanslar ihlal olgusunun varlığını güvenilir bir şekilde doğrulayan belgeler ve diğer koşullar ve ayrıca herhangi bir belgenin (nesneler, materyaller) sunulmamasına ilişkin gerçekler.
dokuz. Araştırma Yasası'nın son bölümünde, araştırma sonuçlarına ilişkin özet bilgiler yansıtılmalı, hükümlerinin ihlal edildiği ortaya çıkan düzenleyici yasal düzenlemeler belirtilmelidir.
10. Yürütülen faaliyetlerin sonuçlarına göre aşağıdaki kararlardan biri alınır:
- rusya Federasyonu Ceza Muhakemesi Kanunu'nun 144 ve 145. maddelerinde öngörülen şekilde değerlendirme ve karar verme için yeterli suç belirtilerinin bulunması hakkında bir rapor hazırlamak;
- yargı yetkisine göre malzemelerin transferi hakkında;
- Rusya Federasyonu mevzuatının ihlal edilmediğine ilişkin denetimin tamamlanması üzerine.
Original message
ИНСТРУКЦИЯ о порядке проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности сотрудниками служб криминальной милиции
1. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения оперативно-разыскных мероприятий в отношении субъектов предпринимательской деятельности при наличии сведений о признаках совершенного противоправного деяния, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
2. ОРМ проводятся сотрудниками службы по борьбе с экономическими и налоговыми преступлениями, а также иными сотрудниками криминальной милиции органов внутренних дел МВД, в функции которых входит добывание информации о событиях и действиях, создающих угрозу экономической безопасности Российской Федерации.
3. При организации и проведении ОРМ сотрудники оперативных подразделений криминальной милиции руководствуются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 12 августа 1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» , Законом «О милиции», нормативными правовыми актами Министерства внутренних дел Российской Федерации и Министерства внутренних дел, а также настоящей Инструкцией.
4. При поступлении информации о совершенном противоправном деянии и иных перечисленных в статье 7 Закона об ОРД оснований для проведения ОРМ, зарегистрированных в установленном ведомственными нормативными актами порядке, по указанию руководителя подразделения проводится проверка. После проведения первоначальных проверочных мероприятий при необходимости может осуществляться гласный выход на проверку субъекта предпринимательской деятельности, осуществляемый по мотивированному постановлению о проведении ОРМ , вынесенному уполномоченными должностными лицами .
ОРМ представляет собой единичное действие, направленное на установление факта и обстоятельств совершения деяния, имеющего признаки преступления. Постановление о проведении ОРМ выносится на основании мотивированного рапорта сотрудника, проводившего первоначальную проверку, и содержащего сведения о признаках совершенного противоправного деяния, которые на момент принятия решения недостаточны для решения вопроса о проведении проверки в порядке, установленном ст. 144 УПК РФ. Постановление о проведении ОРМ регистрируется в специальном журнале (приложение №2). В постановлении указываются сведения о субъекте предпринимательской деятельности (наименование ЮЛ, ИП или Ф.И.О. ФЛ, ИНН, адрес), период и способ возможного совершения противоправного деяния, состав сотрудников, проводящих обследование и исследование документов.
В необходимых случаях для участия в проведении мероприятий могут привлекаться специалисты экспертно-криминалистического центра МВД и других контролирующих органов.
Представителю субъекта предпринимательской деятельности выдается копия постановления о проведении ОРМ, о чем делается отметка в постановлении.
Информация о проводимых мероприятиях безотлагательно направляется курирующему прокурору и в ИЦ МВД.
Обследование помещений (зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств), исследование предметов (включающих в себя и электронные носители) и документов финансово-хозяйственной деятельности с последующим изъятием предметов (включающих в себя и электронные носители), документов либо их заверенных копий производится в присутствии представителя субъекта предпринимательской деятельности и двух незаинтересованных лиц.
5. По результатам проведения гласных ОРМ составляется протокол (приложение №3), в котором должны быть отражены все изъятые в порядке ст.15 «Закона об ОРД» документы, предметы (включающие в себя и электронные носители) и материалы. Протокол составляется в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации в ходе проведения ОРМ или непосредственно после их окончания. Протокол может быть написан от руки или изготовлен с помощью технических средств. В протоколе указываются:
1) место и дата производства ОРМ, время его начала и окончания с точностью до минуты;
2) должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол;
3) фамилия, имя и отчество каждого лица, участвовавшего в ОРМ, адрес и другие данные о личности.
В протоколе описываются действия в том порядке, в каком они производились, выявленные при их проведении существенные обстоятельства, а также излагаются заявления лиц, участвовавших в проведении ОРМ.
В протоколе должны быть указаны технические средства, примененные при проведении ОРМ, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены, и полученные результаты. В протоколе должно быть отмечено, что лица, участвующие в проведении ОРМ, были заранее предупреждены о применении технических средств.
Протокол предъявляется для ознакомления всем лицам, участвовавшим в проведении ОРМ. Им разъясняется право делать подлежащие внесению в протокол замечания о его дополнении и уточнении. Все внесенные замечания о дополнении и уточнении протокола должны быть оговорены и удостоверены подписями этих лиц.
Протокол подписывается должностным лицом и лицами, участвовавшими в проведении ОРМ.
К протоколу прилагаются чертежи, планы, схемы, выполненные при проведении ОРМ.
Протокол должен также содержать запись о разъяснении участвующим лицам их прав, обязанностей, ответственности и порядка проведения ОРМ, которая удостоверяется их подписями.
Если в ходе обследования изымаются документы, то с них изготавливаются копии, которые заверяются должностным лицом, изъявшим документы, и передаются лицу, у которого изымаются документы, о чем делается запись в протоколе. В случае если невозможно изготовить копии или передать их одновременно с изъятием документов, указанное должностное лицо передает заверенные копии документов лицу, у которого были изъяты документы, в течение пяти дней после изъятия, о чем делается запись в протоколе. В случае если по истечении пяти дней после изъятия документов, заверенные копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение трех дней должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления. Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.
Если в ходе обследования возникает необходимость изъятия электронных носителей информации, субъекту предпринимательской деятельности предоставляется возможность снятия электронной копии, о чем делается запись в протоколе.
6. При необходимости изъятые в установленном законом порядке предметы (включающие в себя и электронные носители) и документы финансово-хозяйственной деятельности передаются для изучения специалистам , которые по результатам проведения исследования составляют Акт исследования (приложение №4), отражающий все выявленные нарушения законодательства, а также иные обстоятельства, имеющие значение для принятия правильного и обоснованного решения по результатам проведения ОРМ. Акт составляется и в том случае, если соответствующие правонарушения в ходе проведения исследования не установлены. Акт исследования должен состоять из трех частей: общей, описательной и итоговой.
7. В общей части акта в обязательном порядке отражаются общие сведения о проведенных ОРМ и данные о субъекте предпринимательской деятельности, а также указываются;
- полное и сокращенное наименование проверяемой организации;
- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
- место проведения проверки;
- фамилии, имена, отчества, наименования должностей, специальные звания лиц, проводивших ОРМ;
- дата подписания и номер постановления о проведении ОРМ;
- период, за который проведена проверка;
- дата начала и окончания проверки;
фамилии, имена и отчества представителей субъекта предпринимательской деятельности (физического лица, его представителя). В случае если в течение проверяемого периода происходили изменения в составе вышеназванных лиц, то перечень этих лиц приводится с одновременным указанием периода, в течение которого эти лица занимали соответствующие должности согласно приказам, распоряжениям, протоколам собраний учредителей или другим документам о назначении и увольнении с занимаемых должностей; - место нахождения субъекта предпринимательской деятельности (место жительства физического лица), а также места осуществления хозяйственной деятельности (указываются в случае осуществления своей деятельности не по месту нахождения);
- сведения о государственной регистрации, о постановке на учет в налоговом органе, об открытых в банках расчетных и валютных счетах, о принятой учетной политике;
- документальное подтверждение наличия права на осуществление лицензируемых видов деятельности (номер и дата выдачи лицензии, наименование органа, выдавшего лицензию, сроки начала и окончания действия лицензии);
- документальное подтверждение фактически осуществляемых видов деятельности, в том числе запрещенных законодательством или осуществляемых при отсутствии соответствующей лицензии.
8. Описательная часть акта должна комплексно отражать все существенные обстоятельства, имеющие отношение к выявленным фактам нарушений. Обязательному отражению в описательной части подлежат: сущность правонарушения, способ его совершения, период финансово-хозяйственной деятельности, к которому данное правонарушение относится, должностные лица, причастные к совершению указанного правонарушения, ссылки на первичные документы и иные обстоятельства, достоверно подтверждающие наличие факта нарушения, а также факты непредставления каких-либо документов (предметов, материалов).
9. В итоговой части Акта исследования подлежат отражению обобщенные сведения о результатах исследования с указанием нормативных правовых актов, нарушения положений которых выявлены.
10. По результатам проведенных мероприятий принимается одно из следующих решений:
- о составлении рапорта об обнаружении признаков преступления, достаточных для рассмотрения и принятия решения в порядке, предусмотренном статьями 144 и 145 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации;
- о передаче материалов по подведомственности;
- о завершении проверки в связи с неустановлением нарушения законодательства Российской Федерации.
