Матушкин Андрей. said:
Detective agency DASC. Crimea(Ukraine) said:
К нам едет ревизор...
"Рекомендации руководителям компаний по их действиям в ходе проведения проверок правоохранительными и фискальными органами."
Специально для бизнес-журнала "PROFIT" (г.Симферополь). Статья опубликована 21 марта 2012г. Автор: Денис Акимов, детективное агентство "DASC"
Текст статьи по адресу: Ссылка не действительна
Дэн, привет!
Выложи пожалуйста статью.
К нам едет ревизор...
Рекомендации руководителям компаний по их действиям в ходе проведения проверок правоохранительными и фискальными органами.
Ввиду участившихся в последнее время визитов правоохранительных и других проверяющих органов в офисы и производственные помещения украинских компаний, предлагаю рекомендации по поведению и действиям руководства и сотрудников компаний в случае таких визитов.
Прежде всего, отмечу, что визиты правоохранительных и фискальных органов можно условно разделить на два вида в зависимости от их целей и повода:
1. Контрольно-надзорные визиты с целью проведения плановых и внеплановых проверок;
2. Визиты в связи с проведением следственных действий по возбуждённому уголовному делу;
Основания, порядок проведения и полномочия органов при этом существенно отличаются. Но некоторые моменты надо помнить и следовать им всегда:
- Первое, что следует помнить и знать во всех случаях: проверить служебные удостоверения лиц, явившихся с проверкой, независимо от названных целей проверяющими;
- Советую завести на предприятии «журнал проверок» и предлагать проверяющим расписываться в нем. Они обязаны это сделать по требованию представителей предприятия;
- Независимо от поведения проверяющих, сохранять спокойствие, не паниковать, не демонстрировать страха, не угрожать, избегать агрессивного поведения в отношении проверяющих, сообщить о том, что вы готовы содействовать в меру своей возможности и готовы исполнить законные требования проверяющих;
Далее рассмотрим отдельно виды проверок:
1. Контрольно-надзорные проверки:
Плановые проверки:
- О проведении плановой проверки предприятие обязаны уведомить за 10 дней, если такого уведомления не было – значит, либо это внеплановая проверка, либо проверяющих можно не пускать на предприятие (ч. 4 ст. 5 Закона №877);
- Предприятию должна быть выдана копия направления на проверку (ч.5 ст. 7 Закона №877);
- Чётко установить для себя, какие документы и информацию необходимо
предоставить, уточнять, на каком основании запрашиваются документы, не
относящиеся к предмету проверки;
Внеплановые проверки:
- Такие проверки могут быть проведены только при наличии особых оснований, исчерпывающий перечень оснований установлен Законом. Закон даёт предприятию право ознакомиться с таким основанием и получить копию такого документа (ч. 3 ст. 6 Закона №877);
- Предприятию должна быть выдана копия направления на проверку (ч. 5 ст. 7 Закона №877);
- Внеплановые проверки имеют, как правило, узкий предмет проверки. Следует следить за соблюдением этого;
Общие рекомендации в обоих случаях:
- В ходе проверки фиксируйте все нарушения, которые в итоге вместе с возражениями по сути отразите в акте проверки. Не следует подписывать акт, не отразив в нём свои замечания или не сделав оговорку о том, что такие замечания и возражения будут предоставлены в течение нескольких дней;
- У фирмы есть право вести аудио и видеозаписи проверки. Этим правом вы можете воспользоваться и сообщить проверяющим, что собираетесь им воспользоваться (например, в таком контексте: «Чтобы не возникало недоразумений, мы будем фиксировать ход проверки – так значительно легче будет избежать спорных ситуаций в будущем»);
2. Проверки в ходе следственных действий:
- Следственные действия могут проводиться лишь при наличии возбуждённого уголовного дела. Основание для следственных действий (в том числе, обыска и выемки) является постановление суда или следователя (с санкции прокурора) (статья 177 УПК Украины). Копия такого постановления фирме не выдаётся, поэтому его необходимо переписать, при изучении обратите внимание на правильность заполнения (наличие подписи, правильного адреса объекта проверки и т.п.);
- При проведении обыска или выемки обязательно обеспечьте присутствие адвоката (юриста);
- Ни какие нормы законодательства не обязывают сотрудников фирмы давать пояснения или отвечать на вопросы следственных органов, явившихся для проведения обыска или выемки. Желательно, чтобы присутствующие при обыске и выемке сотрудники сохраняли молчание, отвечая на вопросы следователя следующим образом: «Я не компетентен отвечать на Ваши вопросы. Обратитесь к руководству (или юристу)»; «Я не владею этой информацией», «Я не припоминаю» и т.д.;
- Оптимальный вариант – устранение из обыскиваемого помещения всех сотрудников, присутствие которых не является необходимым, но возможность реализации этого варианта зависит от следователя. Если следователь не настроен агрессивно, рекомендую обсудить с ним возможность удаления из помещения предложенных Вами сотрудников. Если следователь возражает, настаивать не следует;
- Контролируйте ход обыска и выемки – внимательно следите за действиями следователя и понятых, чтобы избежать ситуации «подброса» документов или предметов;
- Вы заинтересованы в том, чтобы отразить в протоколе обыска и выемки как можно подробнее изымаемые предметы, а также сделать ссылку на заявления о нарушениях, которые вы прилагаете к протоколу (если таковые имели место);
В данной статье я привел лишь основные моменты рекомендаций по действиям и поведению при проведении проверок. Но советую рассматривать этот вопрос гораздо шире, нежели ограничившись данной статьей, в связи с чем, советую иметь адвоката (юриста) в компании или подписать абонентское обслуживание специализированным агентством, которые смогут более серьезно обезопасить Ваш бизнес от незаконных действий.
Автор: Денис Акимов
Детективно-консалтинговое агентство «DASC»
Адрес: 95000, г.Симферополь, ул. Желябова, 26
Перепубликация статьи разрешается только с обязательной активной ссылкой на сайт автора: [DLMURL]https://dasc-detective.com/[/DLMURL]
Original message
: lol:
